Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

НДФЛ для иностранного гражданина, имеющего патент, при смене статуса с временно пребывающего на временно проживающего

LidiaVS (автор вопроса)  10 958 баллов, г. Архангельск
26 января 2016 в 22:21
Добрый вечер форумчане,не могу определить НДФЛ у ИГ на патенте при смене статуса с временно пребывающего на временно проживающего.Страна Азербайджан. У ИГ появилась местная прописка 25.07.15 г.Патент оплачен сумма 7900-00,заработал 120 тыс.Начислен НДФЛ 13 %15600-00.Надо учесть в фиксированных авансовых платежах 7900-00 ? Значит надо перечислить в бюджет 7700-00 ? Уведомление из ифнс на уменьшение налога на фиксированные платежи есть,но там суммы нет.Считать всю сумма фиксированных авансовых платежей 7900-00 с даты пребывания в РФ? Но в это время он у нас еще не работал. Заполнить Раздел 5 справки 2 НДФЛ надо так :
общая сумма дохода 120000-00
налоговая база 120000-00
сумма фиксированных авансовых платежей 7900-00
сумма налога удержанная 7700-00
 сумма налога перечисленная 7700-00
Напишите пжл ответ.
Александр Погребс Главный консультант
2 февраля 2016 в 09:26
Добрый день!
Цитата (LidiaVS):Патент оплачен сумма 7900-00,заработал 120 тыс.Начислен НДФЛ 13 %15600-00.Надо учесть в фиксированных авансовых платежах 7900-00 ? Значит надо перечислить в бюджет 7700-00 ? Уведомление из ифнс на уменьшение налога на фиксированные платежи есть,но там суммы нет.Считать всю сумма фиксированных авансовых платежей 7900-00 с даты пребывания в РФ? Но в это время он у нас еще не работал.
Патент Вы имеете право зачесть не весь, а только за соответствующий период.
Т.е. учесть только те суммы, которые уплачены в тех месяцах, когда он у Вас работал.
За те месяцы, когда он у Вас не работал, зачитывать суммы патента нельзя.
Сумму берете из квитанций, которые Вам предоставляет иностранец каждый месяц.

Цитата (LidiaVS):Заполнить Раздел 5 справки 2 НДФЛ надо так :
общая сумма дохода 120000-00
налоговая база 120000-00
сумма фиксированных авансовых платежей 7900-00
сумма налога удержанная 7700-00
 сумма налога перечисленная 7700-00
Вы пропустили одну строчку: "Сумма налога исчисленная" - между "налоговой базой" и "суммой фиксированных платежей".

В строке "сумма фиксированных авансовых платежей" нужно показывать не всю сумму фиксированных платежей, которую заплатил иностранец, а только ту, которая пошла в зачет.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер