Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как исправить ошибки прошлых лет в 1С 8.3?

LyaMur (автор вопроса)  47 баллов, г. Москва
27 января 2016 в 16:42
Добрый день!
Компания на УСН 15%
Столкнулась с проблемой. Аудиторская организация, которая вела ранее до меня в компании бухгалтерский учет, в 1с допустила  ошибки в 2012, 2013 годах. Одна из проблем, компания в 2012 году взяла кредит, кредит был отражен на 67 и 66 счетах (оба кредита свыше чем на год) без учета начисляемых процентов за пользованием кредитом,  деньги с 51 счета снимались =основа+процент. Проценты за пользованием кредитом в базе не начислялись. В итоге кредит сейчас погашен, а по ОСВ перед банком задолженность на сумму кредита.

Другая проблема. По некоторым фактам хозяйственной жизни аудиторами сделано следующее. Через банк или кассу производилась оплата хозяйственной операции, далее оформлялся документ о поступлении, причем в некоторых случаях факт поступления оформлялся дважды - делался РКО, далее авансовый отчет и далее в меню "Покупки" оформлялось еще раз поступление. Итог таких действий задолженность компании перед поставщиками с 2013 года, хотя фактически долгов у компании на данный момент нет.

Подскажите пожалуйста пути исправления ошибок.
Ирина Ротнова Модератор
27 января 2016 в 16:44
Добрый день. Поскольку вопрос размещен в разделе "Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ...", укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
Важный бух  76 600 баллов, г. Астрахань
27 января 2016 в 16:47
36 баллов Добавить баллы
Цитата (LyaMur):Подскажите пожалуйста пути исправления ошибок.
Здравствуйте. Здесь нужно руководствоваться ПБУ 22/2010. Для начала определиться с существенностью ошибок. Если ошибка согласно критериям прописанным в вашей УП существенно, применять счет 84, если нет 91.

1. начисление процентов ( оформить бух.справкой (402-фз)) Д 91.2,84 К 66,67

2. корректировки с поставщиками ( оформить бух.справкой ) Д 91.2,84 К 60 доначислить долг, Д 60 К 91.1,84  убрать лишний долг
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
LyaMur (автор вопроса)  47 баллов, г. Москва
27 января 2016 в 17:33
1С предприятие 8.3 (8.3.7.1759) Конфигурация 3.0 (3.0.42.88)

Учетная политика отсутствует. Задана только в 1 с.
по пункту 1. оформить проценты за прошлые года справкой за 2015 год? Их можно будет признать как расход 2015?
по пункту 2. корректировки с поставщиками сделать тоже в 2015 году?
Я правильно поняла?
Важный бух  76 600 баллов, г. Астрахань
28 января 2016 в 09:46
Цитата (LyaMur):1С предприятие 8.3 (8.3.7.1759) Конфигурация 3.0 (3.0.42.88)

Учетная политика отсутствует. Задана только в 1 с.
по пункту 1. оформить проценты за прошлые года справкой за 2015 год? Их можно будет признать как расход 2015?
по пункту 2. корректировки с поставщиками сделать тоже в 2015 году?
Я правильно поняла?
Доброе утро. Нужно ее утвердить обязательно и прописать в ней критерий существенности (ПБУ 1/94)

Если 2015 год у вас еще не закрыт, отражайте 2015 годом. Например 31 декабря ( ПБУ 22/2010) Д 91.2 ( при условии что сумма несущественна опять же) К 66,67. И по пункту 2 так же. Вы прочли ПБУ 22/2010 ? вы являетесь малым предприятием ?
LyaMur (автор вопроса)  47 баллов, г. Москва
28 января 2016 в 11:29
Добрый день!
Учетную политику обязательно сделаю. Мы являемся малым предприятием.

2015 год у меня не закрыт, в 2016 год хочу выйти с правильной отчетностью. С ошибками прошлых лет сталкиваюсь впервые, ПБУ прочитала немного тяжело воспринимается текст, к тому же опыт работы не большой 3 года.

Ошибки: по одному счету свыше 200000 по другому 800000. Примерно я поняла что требуется, предполагаю, что объем с 2012 по 2014 будет большой.

И возникает еще такой вопрос есть ли необходимость к упрощенному балансу, составленному после корректировок ошибок, писать пояснительную записку в ИФНС?
Важный бух  76 600 баллов, г. Астрахань
28 января 2016 в 11:36
Цитата (LyaMur):И возникает еще такой вопрос есть ли необходимость к упрощенному балансу, составленному после корректировок ошибок, писать пояснительную записку в ИФНС?
Нет если ошибка несущественна для вас, тем более вы мп. Если 2015 год закрыт, конечно корректируйте 2016.
LyaMur (автор вопроса)  47 баллов, г. Москва
28 января 2016 в 11:48
Спасибо!
Сейчас понятно в каком направлении идти.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер