Сдача отчетности в ПФР по форме РСВ-1 до 20 февраля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

20
 
Сдача отчетности в ПФР по форме РСВ-1 до 20 февраля
Сдать бесплатно 20
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Неудержание НДФЛ с материальной выгоды

28 января 2016 в 12:33
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, 09.07.2015 г. работник вернул часть беспроцентного займа.
Д50 К73 - 240.000 руб.
Я сделала расчет НДФЛ с материальной выгоды (4557 руб.), но никакими проводками на 68 счете 1С не отразила и я забыла 09.07.2015 вместе с возвратом займа перечислить данную сумму НДФЛ или удержать с заработной платы. 
Теперь заполняю справку 2-ндфл в ИФНС. Получается:
июль 2015 код 2610 сумма мат.выгоды 13019,18
Общая сумма дохода = Налоговая база = 13019,18
Сумма налога исчисленная = 4557 или 0? В оборотке нет проводки Д70 К68.
Сумма налога удержанная = 0
Сумма налога перечисленная = 0
Сумма налога, не удержанная налоговым агентом = 4 557 или 0?

Что теперь будет после подачи справкт 2-ндфл? Штраф 20%?
Как в январе 2016 выйти из ситуации и удержать и перечислить эти 4557 руб? И как в отчетность за 1 квартал 2016 года будет выглядеть:
Общая сумма дохода = Налоговая база = 0
Сумма налога исчисленная = 0
Сумма налога удержанная = 4557
Сумма налога перечисленная = 4557

Заранее благодарю за помощь!
БухОнлайн Редакция
29 января 2016 в 13:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Верховный суд РФ обобщил практику по спорам об НДФЛ: о каких выводах суда нужно знать бухгалтерам и работникам 10 ноября 2015
Инструкция по заполнению справки о доходах физического лица (2-НДФЛ) 19 марта 2013
... налоговых правонарушений: налог на имущество организаций, транспортный налог, земельный налог и НДФЛ (для налоговых агентов) 2 апреля 2012
Что изменится в 2016 году: налоги, страховые взносы, пособия, проверки, налоговая, бухгалтерская и статистическая отчетность, ЕГАИС 28 декабря 2015

Вопросы на форуме
Нужно ли рассчитать НДФЛ с материальной выгоды при возврате работником части займа? 22 ноября 2015
НДФЛ с материальной выгоды и имущественный вычет 29 января 2016
НДФЛ с материальной выгоды 7 февраля 2013
Удержание НДФЛ с материальной выгоды: бухгалтерские проводки 1 августа 2013

Ответы чиновников
Налог на доходы физических лиц 24 марта 2011
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер