Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации ИП на УСН (доходы) при отсутствии авансовых платежей

29 января 2016 в 14:03
Здравствуйте! Я ИП на УСН (без работников) доходы 6%. Я не платила авансовые платежи в течение года, заплатила только страховые взносы в размере 22261,38 руб в декабре. Я открыла ИП в феврале 2015 и за первый квартал у меня не было доходов. за второй квартал доход составил 137968,41 руб., третий квартал - 305016,16 руб, четвертый квартал 288100 руб. Итого за год 731084 руб. Как мне заполнить декларацию раздел 1.1 и 1.2.?
Светлана545  97 636 баллов, г. Пятигорск
29 января 2016 в 16:59
Цитата (msh_):Здравствуйте! Я ИП на УСН (без работников) доходы 6%. Я не платила авансовые платежи в течение года, заплатила только страховые взносы в размере 22261,38 руб в декабре. Я открыла ИП в феврале 2015 и за первый квартал у меня не было доходов. за второй квартал доход составил 137968,41 руб., третий квартал - 305016,16 руб, четвертый квартал 288100 руб. Итого за год 731084 руб. Как мне заполнить декларацию раздел 1.1 и 1.2.?
Добрый день.
У меня получилось так:
110 - прочерк
111 - 137 968
112 - 442 985
113 - 731 085

130 - прочерк
131 - 8 278
132 - 26 579
133 - 43 865

140 - прочерк
141 - прочерк
142 - прочерк
143 - 22 261

Разд. 1.1
040 - 8 278
070 - 18 301
110 - 4 975

Декларация заполняется только по начислению.
Ваши оплаченные (или не оплаченные) авансовые платежи в ней нигде не отражаются.
Ann-Nancy  53 346 баллов, г. Благовещенск
29 января 2016 в 17:13
27 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (msh_):страховые взносы в размере 22261,38 руб в декабре. Я открыла ИП в феврале 2015
Дополнение к ответу Светланы.

Страховые взносы за 2015 год у вас следующие:

- страховая часть - 5965*10*26% + 5965/28*Календарные_дни_ИП*26%
- ФФОМС - 5965*10*5,1% +5965/28*Календарные_дни_ИП*5,1%
где Календарные_дни_ИП - календарные дни с даты регистрации ИП и до конца февраля (п.3 статья 14 Федеральный закон от 24.07.2009 N 212-ФЗ).
Переплата по страховым взносам при расчете налога (авансового взноса) по УСН не учитывается.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Светлана545  97 636 баллов, г. Пятигорск
29 января 2016 в 17:39
Цитата (Ann-Nancy):Страховые взносы за 2015 год у вас следующие:

- страховая часть - 5965*10*26% + 5965/28*Календарные_дни_ИП*26%
- ФФОМС - 5965*10*5,1% +5965/28*Календарные_дни_ИП*5,1%
где Календарные_дни_ИП - календарные дни с даты регистрации ИП и до конца февраля (п.3 статья 14 Федеральный закон от 24.07.2009 N 212-ФЗ).
Переплата по страховым взносам при расчете налога (авансового взноса) по УСН не учитывается.
АплодисментыАплодисментыАплодисменты
Спасибо Анна за Вашу внимательность Цветы

msh_, а почему Вы оплатили полную стоимость года, если зарегистрированы не с начала года? Вам ПФР расчет не делал?

В этом случае в стр. 143 будет сумма взносов с даты регистрации до 31.12.2015 г. и она будет меньше, чем 22 261.
Тогда в разд. 1.1 тоже изменятся некоторые суммы.
Ждем Ваших пояснений.
30 января 2016 в 15:01
Цитата (Светлана545):Ждем Ваших пояснений
ПФР расчет не делал. Я пока не стала с этим заморачиваться.  
Спасибо за вашу помощьЦветы
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер