Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как отразить в учете благотворительную помощь?

монмартра (автор вопроса)  10 баллов, г. Кемерово
3 февраля 2016 в 07:58
Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, заключили договор на сумму 3 000 000, но в нем прописано о том что исполнитель (мы) в добровольно-принудительном порядке должны 1% от суммы договора перечислить в волейбольный клуб (благотворительная помощь). Но саму оплату осуществляет заказчик, на основании нашего письма разрешения. Реализацию закрыли естественно на 3 000 000 руб., но заказчик соответственно нам не доплатит 30 000.
Как мне верно учесть в Вопрос удалён модератором. БУ эти 30 000 и как сделать проводку чтоб у меня в акте сверки не висела за ними задолженность на эти 30 000.

реализация Дт 62.01 -Кт 90.01- 3 000 000
оплата Дт 51 Кт 62.01- 2 970 000
и какую нужно сделать проводку чтоб 30 000  списать 
и как отразить в БУ?Вопрос удалён модератором.

Заранее благодарю.
Ирина Ротнова Модератор
3 февраля 2016 в 08:45
Цитата (монмартра):и как отразить в НУ и БУ?
Добрый день. Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому  вопрос, соответствующий выбранному разделу, остаётся в этой теме, а вопрос по налоговому учету (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
монмартра (автор вопроса)  10 баллов, г. Кемерово
3 февраля 2016 в 09:47
Извиняюсь, машинально что думаешь, то и пишешь. Учту.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
максимова2015  11 492 балла, г. Москва
3 февраля 2016 в 10:40
94 балла Добавить баллы
Здравствуйте!
Сначала начислите благотворительную помощь к перечислению на основании пункта договора:
Дт 91/2  Кт 76 начислена задолженность перед волейбольным клубом   30.000
Далее :
Дт 76    Кт 62/01  погашение  за счет средств заказчика на основании вашего письма разрешения  30.000
монмартра (автор вопроса)  10 баллов, г. Кемерово
3 февраля 2016 в 11:32
Добрый день!

Попробовала как Вы написали, получилось вот что.

А потом переделала сразу на такие проводки и все встало:

Дт 91.02 Кт 62.01

И в ОСВ нигде не вылезла сумма и в акте сверки тоже все хорошо встало.

Я надеюсь такую проводку тоже можно было сделать, т.к 76 специально заводить нужно было и почему то в ОСВ оно частично вставала сумма в Дт 76, а сделала через 62 напрямую все получилось.

Разъясните, пожалуйста, можно так делать или нет, если нет почему тогда сумма встает в ОСВ по ДТ 76 счета не понимаю.

Заранее благодарю.
Прикреплен 1 файл:
1с_волейбол.xlsx
максимова2015  11 492 балла, г. Москва
3 февраля 2016 в 18:37
У вас все получилось в  БУ,  у вас остаток по НУ.

Сначала поправьте в проводках :
Дт 91/2 должен быть волейб. клуб , ему же оказана помощь

Дт 76/06 и Кт 76/06 должен быть волейб. клуб, по нему проводим расчеты , а не ООО ХК СДС Энерго.

Проведите документ.  Если опять выскочит НУ  по сумме 12170,69,  а сумма 37244,52 закрыта и в БУ и НУ.
посмотрите в проводках, 12170,69 поставьте в НУ , также как 37244,52.
монмартра (автор вопроса)  10 баллов, г. Кемерово
4 февраля 2016 в 07:20
Огромное спасибо за подсказку, я так полагаю все-таки через 76 будет правильнее-верно? Но правильно то, что я в НУ убрала эти суммы вообще.потому что если я их ставлю в декларации по прибыли они встают во внереализационные расходы и уменьшают налоговую базу. 

Заранее благодарю.
Прикреплен 1 файл:
Волейбол.xlsx
максимова2015  11 492 балла, г. Москва
4 февраля 2016 в 09:27
Да, в сч 91/2 это  не принимаемые  расходы к НУ.
Еще в сч  91/2 измените контрагента на волейб. клуб
монмартра (автор вопроса)  10 баллов, г. Кемерово
4 февраля 2016 в 10:47
Огромное спасибо, все переделала как Вы написали.
максимова2015  11 492 балла, г. Москва
4 февраля 2016 в 12:02
Аплодисменты
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер