Сдача отчетности в ПФР по форме РСВ-1 до 20 февраля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

20
 
Сдача отчетности в ПФР по форме РСВ-1 до 20 февраля
Сдать бесплатно 20
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Неуплата НДФЛ при выплате процентов по договору займа физическому лицу

4 февраля 2016 в 10:35
Добрый день, уважаемые форумчане! Подскажите пожалуйста, как лучше поступить. Наша организация на ОСНО  взяла займ у физ.лица в рублях по курсу доллара ЦБ на день предоставления. Соответственно, и проценты по займу начислялись в рублях по курсу доллара плюс начислялись курсовики. Через год были выплачены проценты, а вот удержать НДФЛ с них и перечислить его в бюджет мы забылиПлачу. Прошло уже 2 месяца... Как лучше поступить? И чем нам грозит наша забывчивость (бух. неграмотность)?
П.с. займ действующий до сих пор, его не возвращали...
БухОнлайн Редакция
5 февраля 2016 в 11:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Решения судов за ноябрь 2014 года: отчетность в ПФР, налоговые проверки, НДФЛ с матвыгоды по займу, расчет больничных пособий 24 декабря 2014
Что изменится в 2012 году: налоги, страховые взносы, бухучет 30 декабря 2011

Вопросы на форуме
Процентный заем без уплаты процентов 22 августа 2014
Налоговые последствия при выдаче беспроцентного займа ИП на УСН 8 октября 2012
Сотрудничество двух ИП, являющихся мужем и женой 18 декабря 2013

Ответы чиновников
Налог на доходы физических лиц 11 ноября 2015
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Важный бух  79 723 балла, г. Астрахань
5 февраля 2016 в 11:46
Цитата (Анна Антонова):Как лучше поступить? И чем нам грозит наша забывчивость (бух. неграмотность)?
Здравствуйте Анна. И больше возможности удержать налог нет?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
5 февраля 2016 в 12:24
Цитата (Важный бух):И больше возможности удержать налог нет?
Здравствуйте, договор действующий, поэтому сумму НДФЛ мы можем удержать из последующих процентов.  Тут больше волнует момент перевода суммы удержанного НДФЛ в доллары и отражение переплаты по процентам, ведь раз мы не удержали НДФЛ, то сумма неудержанного НДФЛ превратилась в авансовый платеж по процентам... . Т.Е. на 30.11.14 мы заплатили начисленные %-10000 долларов по курсу на 30.11 (66,2393) 662393, хотя должны были заплатить 10000-13%НДФЛ=8700$=576281,91руб. Как отразить переплаченные 1300 долларов, ума не приложу из-за курсовиков... Сейчас мы должны удержать НДФЛ 98978руб. с уплаченной суммы (662393/0,87*0,13-округл), хотя начислен НДФЛ только 86111руб... В-общем, я совсем запуталась и надеюсь только на ваши светлые головы и отзывчивость...
Важный бух  79 723 балла, г. Астрахань
5 февраля 2016 в 12:31
Цитата (Анна Антонова):Как отразить переплаченные 1300 долларов, ума не приложу из-за курсовиков...
Где отразить? считайте их переплатой. В текущем месяце удерживайте НДФЛ как положено и перечисляйте его в бюджет. Также нужно начислить пени и уплатить их.
8 февраля 2016 в 11:46
Спасибо, дошло))) а как быть в 2016 году с исчисленным ежемесячно НДФЛ с процентов в у.е.? ведь при начислении и выплате суммы процентов будут разные? т.е. НДФЛ начисленный и удержанный будет тоже разным...
Важный бух  79 723 балла, г. Астрахань
8 февраля 2016 в 11:51
Цитата (Анна Антонова):ведь при начислении и выплате суммы процентов будут разные? т.е. НДФЛ начисленный и удержанный будет тоже разным...
Здравствуйте Анна. Да будет разный. У физлица  возникает доход, который облагается НДФЛ Так считают в Минфине (письмо от 27.03.15 № 03-04-06/16965).
8 февраля 2016 в 16:57
Цитата (Важный бух):У физлица  возникает доход, который облагается НДФЛ Так считают в Минфине (письмо от 27.03.15 № 03-04-06/16965).
Не очень поняла, к чему Вы дали ссылку. Если Вы о том, что положит. курсовая разница по телу займа также облагается НДФЛ, то позволю не согласиться, налоговая позже дала противоположный ответ: http://www.buhonline.ru/pub/news/2015/7/10019. Я спрашивала не про то, будут ли курсовые разницы с процентов облагаться НДФЛ, а про то, как это будет выглядеть в 2016 году в связи с возникновением теперь обязанности у налогового агента исчислять НДФЛ с процентов ежемесячно на последнее число месяца и сдавать отчет 6-НДФЛ, в котором я буду отражать эти цифры, а потом при выплате процентов физ.лицу сумма исчисленного НДФЛ будет каким образом корректироваться? Простите за корявость формулировки вопроса...
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер