Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Ошибка в справке 2-НДФЛ за 2015 год

Daukshevich (автор вопроса)  23 балла, г. Ростов-на-Дону
5 февраля 2016 в 15:05
Добрый день!
Помогите пожалуйста разобраться и найти ошибку в расчетах.
При формировании реестра сведений о доходах ФЛ за 2015г. суммы налога исчисленная и удержанная совпадают(403402 руб.), а сумма налога перечисленная 406781 руб. По суммам дохода налог исчисленный и удержанный верный (403402 руб.), НО сверив все начисления и НДФЛ по расчетным ведомостям за год, верная цифра 406781 руб. Не могу понять, откуда берет данные Реестр? Правда есть еще одно "НО", в 2015г. был перерасчет НДФЛ у нескольких сотрудников, и как раз на сумму этой разницы(3379 руб.) Может в этом причина, хотя я уже отменяла проведение этого документа, все равно итоговые суммы в реестре не меняются... Может кто-нибудь сталкивался с подобной ситуацией?
БухОнлайн Редакция
6 февраля 2016 в 16:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
В ближайшую отчетность инспекции все-таки примут справки 2-НДФЛ, в которых не указан ИНН 27 января 2016
Начала действовать новая форма справки 2-НДФЛ: что изменилось 8 декабря 2015
ФНС напомнила о новых мерах ответственности за представление 2-НДФЛ с ошибками 29 декабря 2015
Что изменится в 2016 году: налоги, страховые взносы, пособия, проверки, налоговая, бухгалтерская и статистическая отчетность, ЕГАИС 28 декабря 2015

Вопросы на форуме
Составление справки 2-НДФЛ за 2015 год 3 февраля 2016
ИНН в справке 2-НДФЛ за 2015 год 21 января 2016
ИНН стал обязательным реквизитом в справке 2-НДФЛ за 2015 год: как работодатель может узнать ИНН работника? 14 января 2016
В справке 2-НДФЛ за 2015 год в 1С 8.3 неправильно заполняются суммы удержанного и уплаченного налога 13 января 2016

Ответы чиновников
НДФЛ 25 февраля 2015
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Каркуша  26 718 баллов, г. Екатеринбург
6 февраля 2016 в 16:21
Добрый день
Цитата (Daukshevich):Правда есть еще одно "НО", в 2015г. был перерасчет НДФЛ у нескольких сотрудников, и как раз на сумму этой разницы(3379 руб.)
Скорее всего, в этом и кроется причина.
А вы не прогоняли справки через программу проверки?
Не выдавала ли программа проверки ошибок из-за того, что у некоторых сотрудников отрицательные суммы  дохода?
И за какой период был перерасчет?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Daukshevich (автор вопроса)  23 балла, г. Ростов-на-Дону
8 февраля 2016 в 08:34
Цитата (Каркуша):Скорее всего, в этом и кроется причина.
Как ее исправить? При проверке через программу ошибок нет, отрицательных сумм тоже. Перерасчет был за 2014г. и у тех сотрудников, которые в 2015г. уже не работали.
Каркуша  26 718 баллов, г. Екатеринбург
8 февраля 2016 в 09:29
Цитата (Daukshevich):Перерасчет был за 2014г. и у тех сотрудников, которые в 2015г. уже не работали.
Тогда следующий вопрос: перерасчет был в бОльшую сторону? То есть сотрудникам ДОначисляли доход или уменьшали сумму начислений?
Цитата (Daukshevich):за 2015г. суммы налога исчисленная и удержанная совпадают(403402 руб.), а сумма налога перечисленная 406781 руб.

Вы хотите сказать, что перечислено больше? А перечисления на основании чего делаются?
Вам нужно прежде всего разобраться с базой и понять, какова сумма исчисленного и удержанного НДФЛ за 2015 год, а какая относится к 2014 году из-за перерасчетов. От этого и исходить.


По суммам дохода налог исчисленный и удержанный верный (403402 руб.),
НО сверив все начисления и НДФЛ по расчетным ведомостям за год, верная цифра 406781 руб.

Проверьте, не попали ли в эти расчетные ведомости перерасчеты за 2014 год, сделанные в 2015 году
Такое впечатление, что сумма 406781 состоит из :  403402 за 2015   и 3379 за 2014
Если это так, то вам нужно проверить сумму уплаченного НДФЛ и распределить его в программе соответственно годам, за которые он уплачен.


Daukshevich (автор вопроса)  23 балла, г. Ростов-на-Дону
8 февраля 2016 в 10:47
Цитата (Каркуша):Проверьте, не попали ли в эти расчетные ведомости перерасчеты за 2014 год, сделанные в 2015 году
У нас получилось так: за 2014г. не доплатили в бюджет 3379, т.е. бухгалтер неправильно удержал сумму, когда ошибку обнаружили, в 2015г. я сделала перерасчет НДФЛ, перечислила эту сумму в бюджет, а от сотрудников сделали ПКО на эти суммы.
Daukshevich (автор вопроса)  23 балла, г. Ростов-на-Дону
8 февраля 2016 в 11:18
Цитата (Каркуша):Проверьте, не попали ли в эти расчетные ведомости перерасчеты за 2014 год, сделанные в 2015 году
Такое впечатление, что сумма 406781 состоит из :  403402 за 2015   и 3379 за 2014
Если это так, то вам нужно проверить сумму уплаченного НДФЛ и распределить его в программе соответственно годам, за которые он уплачен.
По суммам дохода все верно, если рассчитать НДФЛ от суммы за минусом вычетов, верная сумма НДФЛ - 403402 руб. Получается, что исчислена и удержана верно. Будет ли ошибкой, если я поправлю сумму налога перечисленного в меньшую сторону до 403402 руб., а излишне перечисленную сумму верну?
Каркуша  26 718 баллов, г. Екатеринбург
8 февраля 2016 в 11:41
Цитата (Daukshevich):если я поправлю сумму налога перечисленного в меньшую сторону до 403402 руб., а излишне перечисленную сумму верну?
Да, перечисленную надо исправить на 403402

А что касается 3379, вы же говорили:
Цитата (Daukshevich):за 2014г. не доплатили в бюджет 3379
Выходит, что эта сумма была перечислена за 2014 год,
и теперь за 2014 год надо подать корректирующие справки на тех сотрудников, которым был сделан перерасчет
Daukshevich (автор вопроса)  23 балла, г. Ростов-на-Дону
8 февраля 2016 в 13:33
Спасибо вам большое, за вашу помощь!!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер