Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации по УСН при переплате по взносам и уменьшении суммы авансового платежа за 9 месяцев

princesska-19 (автор вопроса)  0 баллов, г. Самара
5 февраля 2016 в 19:06
Здравствуйте,подскажите как разложить ситуацию при заполнении декларации по Усн. ООО, усн 6%,были переплачены взносы,и излишне уменьшен Ап за 9 месяцев.какие суммы ставить в декларацию?платеж по Ап за 9 мес.ставить правильный(с учетом доначисления?) ,а взносы какие ставить,начисленные или же уплаченные?как налоговая увидит,что я лишнего заплатила взносы и лишнего уменьшила Ап за 9мес.?
Главбух 2003  105 906 баллов, г. Кемерово
5 февраля 2016 в 19:31
25 баллов Добавить баллы
Цитата (princesska-19):Здравствуйте,подскажите как разложить ситуацию при заполнении декларации по Усн. ООО, усн 6%,были переплачены взносы,и излишне уменьшен Ап за 9 месяцев.какие суммы ставить в декларацию?платеж по Ап за 9 мес.ставить правильный(с учетом доначисления?) ,а взносы какие ставить,начисленные или же уплаченные?как налоговая увидит,что я лишнего заплатила взносы и лишнего уменьшила Ап за 9мес.?
Добрый вечер!
декларацию по УСН необходимо заполнять на основании КУДиР, в которой у Вас отражены все поступления, и никак не иначе. Все цифры должны быть реальные. Понятно, что после проверки декларации, ИФНС начислит пени за просрочку платежа, а что поделаешь.Это легко проверить: посмотрят ав. платежи исчисленные по декларации и уплаченные фактически. По итогам года, взносы выровнялись?
Взносы ставите фактически уплаченные:
Цитата (п.3.1 ст. 346.21 НК РФ):1) страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом (отчетном) периоде в соответствии с законодательством Российской Федерации;
 
В декларации в разделе 2.1 по строкам 110-113 указываете доход (1 кв., полугодие, 9 мес. игод) нарастающим итогом, в строках 130-133 исчисленный налог (нарастающим итогом), в строках 140-143 уплаченные взносы нарастающим итогом (но не более половины суммы исчисленного налога за отчетный период: квартал, полугодие и т.д.).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер