Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Закрытие счета 19 при переходе с УСН на ОСНО

Анна1408 (автор вопроса)  1 балл, г. Серпухов
8 февраля 2016 в 09:19
Добрый день!
Помогите разобраться со счетом 19...мы в 2015 г были на УСН, 2016 г перешли на ОСНО, и при закрытии года не закрывается счет 19, и это сальдо тянется и на 2016 г..Теперь у меня сомнения, а надо ли его вообще вести? И нужно было заводить счет-фактуры на поступление и выделять НДС???
юлия79  213 551 балл, г. Омск
8 февраля 2016 в 12:10
Добрый день!

Цитата (Анна1408):Помогите разобраться со счетом 19...мы в 2015 г были на УСН, 2016 г перешли на ОСНО, и при закрытии года не закрывается счет 19, и это сальдо тянется и на 2016 г..Теперь у меня сомнения, а надо ли его вообще вести? И нужно было заводить счет-фактуры на поступление и выделять НДС
НДС на УСН входит в состав товаров /услуг.Вы его учитывали отдельно на 19 счете и не включали в расходы?
Анна1408 (автор вопроса)  1 балл, г. Серпухов
8 февраля 2016 в 14:20
Цитата (юлия79):НДС на УСН входит в состав товаров /услуг.Вы его учитывали отдельно на 19 счете и не включали в расходы?
Да, когда заводили товарную накладную на поступление, то ндс выделяли "сверху" и соответственно заводили саму счет-фактуру, таким образом образовалось сально Дт19. А я так понимаю, что надо было заводить "в сумме" и по сути мы не обязаны заводить саму счет фактуру, т.к. упращенцы.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
юлия79  213 551 балл, г. Омск
8 февраля 2016 в 16:37
18 баллов Добавить баллы
Добрый день!

Цитата (Анна1408):Да, когда заводили товарную накладную на поступление, то ндс выделяли "сверху" и соответственно заводили саму счет-фактуру, таким образом образовалось сально Дт19. А я так понимаю, что надо было заводить "в сумме" и по сути мы не обязаны заводить саму счет фактуру, т.к. упращенцы.
Если накладная была на 118 рублей(в т.ч. НДС 18 руб) у вас какая проводка была?Дт 41 Кт 60 на 100 руб и Дт 19 Кт 60 на 18 руб?Товар продан?И в расходы взяли 100 рублей?Тогда вы можете подать уточненку по УСН(если было Д-Р) и включить НДС в расходы.

Если нет-то Дт 91/2 Кт 19-непринимаете в расходы.
Анна1408 (автор вопроса)  1 балл, г. Серпухов
8 февраля 2016 в 16:39
Цитата (юлия79):Если накладная была на 118 рублей(в т.ч. НДС 18 руб) у вас какая проводка была?Дт 41 Кт 60 на 100 руб и Дт 19 Кт 60 на 18 руб?
Да, все верно.
Анна1408 (автор вопроса)  1 балл, г. Серпухов
8 февраля 2016 в 16:42
Цитата (юлия79):Если нет-то Дт 91/2 Кт 19-не принимаете в расходы.
А если просто переделать весть приход, просто убрать из 1с все счет фактуры? Это будет не правильно? Мы деятельность начали в сентябре 2015 на УСН, поэтому там не так много приходов....
юлия79  213 551 балл, г. Омск
8 февраля 2016 в 16:44
Цитата (Анна1408):переделать весть приход, просто убрать из 1с все счет фактуры? Это будет не правильно?
Переделайте,годовая декларация по УСН ведь не сдана и отчетность тоже.
Анна1408 (автор вопроса)  1 балл, г. Серпухов
8 февраля 2016 в 16:46
Цитата (юлия79):Переделайте,годовая декларация по УСН ведь не сдана и отчетность тоже.
Спасибо большое за помощь, нам проще переделать т.к. с тами делами впервые сталкиваемся)
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер