Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение раздела 7 декларации по НДС

Gasyulka (автор вопроса)  31 балл, г. Обнинск
10 февраля 2016 в 13:42
Доброго дня всем! Подскажите, пожалуйста, нужно ли отражать в 7 разделе декларации по НДС суммы полученной по суду страховки от ДТП и списанную кредиторскую задолженность, если при заполнении Декларации по налогу на прибыль суммы всех доходов отличаются от НДС именно на эти суммы, могут возникнуть вопросы со стороны налоговых органов? Заранее спасибо за помощь!
Авуар  13 488 баллов, г. Челябинск
10 февраля 2016 в 14:22
Цитата (Gasyulka):Доброго дня всем! Подскажите, пожалуйста, нужно ли отражать в 7 разделе декларации по НДС суммы полученной по суду страховки от ДТП и списанную кредиторскую задолженность, если при заполнении Декларации по налогу на прибыль суммы всех доходов отличаются от НДС именно на эти суммы, могут возникнуть вопросы со стороны налоговых органов? Заранее спасибо за помощь!
Добрый день!
А что, сумма страховки была с НДС? Что-то сомневаюсь...
Полагаю, что и полученная по страховке сумма относится у вас к внереализационному доходу, также как и списанная кредиторская задолженность.
Не вижу связи с НДС.

Вопросы у налоговой возникают по всем поводам.
Зададут (если зададут) - так и ответите.
Gasyulka (автор вопроса)  31 балл, г. Обнинск
10 февраля 2016 в 14:28
Конечно сумму страховки без НДС, входит в состав внереализационных расходов, я уточняю про раздел 7 - операции,  не облаг.НДС и освобожденные от НДС, именно в этом разделе нужно указывать эти суммы?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Авуар  13 488 баллов, г. Челябинск
10 февраля 2016 в 15:19
31 балл Добавить баллы
Цитата (Gasyulka):Конечно сумму страховки без НДС, входит в состав внереализационных расходов, я уточняю про раздел 7 - операции,  не облаг.НДС и освобожденные от НДС, именно в этом разделе нужно указывать эти суммы?
На мой взгляд этот раздел для случаев реализации без НДС. У вас же не реализация. 
Вот цитата из К+:
"Раздел 7 декларации по НДС 2016 года Раздел 7 надо заполнять в том случае, если в налоговом периоде организация проводила:
операции, не подлежащие налогообложению (ст. 149 НК РФ);операции, не признаваемые объектом налогообложения (п. 2 ст. 146 НК РФ);операции по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория РФ (ст. 147, 148 НК РФ);авансы, полученные в счет предстоящих поставок товаров с длительным производственным циклом (постановление Правительства РФ от 28 июля 2006 г. № 46).Правила заполнения раздела 7 прописаны в разделе XII порядка заполнения налоговой декларации по НДС.
Заполним раздел 7 на примере учета операции по предоставлению процентного займа.
19 января 2015 года ООО “Организация” выдала денежный заем в размере 400 000 руб. под 15 % годовых. Заемщик вернул заем в установленный срок 19 апреля.
Пример заполнения раздела 7 декларации по НДС за 1 квартал 2016 г (руб.)

 Операции по предоставлению денежных займов и проценты по ним не облагаются НДС ( пп. 15 п. 3 ст. 149 НК РФ). Значит такие операции необходимо отразить в разделе 7 декларации по НДС.Чтобы заполнить графу 1 «Коды операций» нужно пользоваться таблицей кодов, приведенной в приложении 1 порядка заполнения декларации. В нашем примере код операции 1010292.
В графе 2 укажите стоимость реализованных услуг. В случае предоставления займа стоимостью финансовой услуги является сумма начисленных процентов за налоговый период (письмо Минфина России от 22 июня 2010 г. № 03-07-07/40):
за январь: 400 000 руб. × 12 дн. × 15% : 365 дн = 1 973 руб.
за февраль: 400 000 руб. × 28 дн. × 15% : 365 дн = 4 603 руб.
за март: 400 000 руб. × 31 дн. × 15% : 365 дн = 5 096 руб.
итого за 1 квартал: 1 973 + 4 603 + 5 096=11 672 руб.
Что касается заполнения граф 3 и 4, то в них нужно поставить прочерки. Это следует из пп. 44.2 порядка заполнения декларации. Дополнительные разъяснения содержатся в письме ФНС России от 8 ноября 2011 г. № ЕД-4-3/18637.
Gasyulka (автор вопроса)  31 балл, г. Обнинск
10 февраля 2016 в 15:29
Спасибо, Вам большое! Не буду тогда ставить, в случае вопросов со стороны налоговой проще будет дать пояснение Улыбаюсь
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер