Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расчет налога по УСН у ИП

gribnoy (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
11 февраля 2016 в 15:00
Здравствуйте,
ИП на УСНО 6 %, без работников
Доход 1 кв 2015 339481,16 Авансовый платеж не платили за 1 кв
В декабре уплачены фиксированные взносы ПФР 22261,38 + с превышения 300000( 39481,16*1%) 394,81 и ФФОМС 3650,58
За год налог получается 20369
Имеем ли мы право в декларации указать налог к вычету -2287 или нужно указывать 20369?
Светлана545  97 636 баллов, г. Пятигорск
11 февраля 2016 в 19:16
36 баллов Добавить баллы
Цитата (gribnoy):Здравствуйте,
ИП на УСНО 6 %, без работников
Доход 1 кв 2015 339481,16 Авансовый платеж не платили за 1 кв
В декабре уплачены фиксированные взносы ПФР 22261,38 + с превышения 300000( 39481,16*1%) 394,81 и ФФОМС 3650,58
За год налог получается 20369
Имеем ли мы право в декларации указать налог к вычету -2287 или нужно указывать 20369?
Добрый вечер.
Не имеете, так как в декларации указываются только начисленные авансовые платежи. Ваши оплаты (или не оплаты) в ней нигде не отражаются.
Я правильно поняла, что доход был только в 1 кв.? Сделала такой вывод потому, что 339 481,16 * 6% = 20 369. А Вы указали, что за год у Вас та же цифра.

И еще хотелось бы уточнить:
В декабре уплачена сумма взносов:
22 261,38 + 394,81 = 22 656,19

Или:
22 261,38 + 394,81 + 3 650,58 ?
Ведь сумма 22 261,38 уже включает в себя 3 650,58 Думаю

Делаю вывод, что уплачена сумма 22 656,19, тогда декларация у меня выглядит следующим образом:
110 - 339 481
111 - 339 481
112 - 339 481
113 - 339 481

130 - 20 369
131 - 20 369
132 - 20 369
133 - 20 369

140 - прочерк
141 - прочерк
142 - прочерк
143 - 20 369 (стр. 143 не может быть больше стр. 133)

Разд. 1.1
020 - 20 369
110 - 20 369
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер