Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Проценты, отнесенные на расходы будущих периодов, в декларации по налогу на прибыль отражаются в строке «Внереализационные доходы» в 1С 8.2

14 февраля 2016 в 16:32
Добрый день.
ООО на ОСНО, 1с 8.2 Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.65.5)

В связи с тем, что не начисляла проценты по кредиту, начислила отдельно за прошлый год и текущий.
Часть начисленных процентов отнесла на расходы будущих периодов (проводка 97,21   91.02)
Теперь проценты, отнесенные на РБП, в декларации по налогу на прибыль отражаются в строке Внереализационные ДОХОДЫ.
Подскажите пожалуйста, что делаю неправильно.?
nicol011160  44 325 баллов, г. Москва
14 февраля 2016 в 18:55
Цитата (Ира Ч):Часть начисленных процентов отнесла на расходы будущих периодов (проводка 97,21   91.02)
Совершенно не понятна Ваша логика в отношении отражения процентов по кредиту (использование сч.97). Кроме того, по К-ту 91 отражаются именно прочие доходы. А что касается НУ, то в декларации отражаются доходы/расходы на основании налоговых регистров.
14 февраля 2016 в 19:19
Видимо, я неправильно где-то сделала проводку...
Я единоразово начислила проценты по кредиту за прошлый год и текущий, т.к до этого я этого не делала..(Д 91,02 К 67,02)
В связи с этим в декларации по налогу на прибыль образовался убыток..
Часть процентов я хотела отнести на расходы буд. периодов..(Д 97.21 К 91.02)
Каждый месяц при закрытии месяца расходы списываются..
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
ЕленаSirotkina  60 баллов, г. Тольятти
15 февраля 2016 в 18:36
10 баллов Добавить баллы
Возможно Вам стоит откорректировать первоначальную проводку Д 91.02 К 67.02, разделив суммы :
 Д 91.02 К 67.02 на сумму %, признаваемых в этом отчетном периоде
Д. 97 К 67.02 на сумму %, отнесенных на расходы будущих периодов.

Если напрямую  проводку менять не хотите , то сделайте текущей датой сторно части %, переносимых на 97 счет: Д 91.02 К 67.02  "сумма с минусом",
а затем уже  Д. 97 К 67.02 на эту же сумму с плюсом.
17 февраля 2016 в 21:10
Цитата (ЕленаSirotkina):Возможно Вам стоит откорректировать первоначальную проводку Д 91.02 К 67.02, разделив суммы :
 Д 91.02 К 67.02 на сумму %, признаваемых в этом отчетном периоде
Д. 97 К 67.02 на сумму %, отнесенных на расходы будущих периодов.
Спасибо большое за ответ
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер