Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Амортизация основных средств в 1С 8.3

Галина67 (автор вопроса)  16 баллов, г. Калининград
15 февраля 2016 в 16:40
Добрый день, уважаемы форумчане!
Прошу помочь с таким вопросом.
С 2016 необходимо отключить амортизацию основных средств по НУ. Поскольку расходы по амортизации по данным ОС являются экономически необоснованными.
Документом "Изменение параметров начисления амортизации" по двум основным средствам провожу начисление только по бух.учету, по налоговому-"галочка" отключена.
Соответственно, по этим  ОС амортизация по НУ не должна начисляться.
Но, по одному ОС она начисляется, по другому - нет. Хотя все проведено совершенно одинаково.
Что сделано не так?

1С Предприятие 8.3 (8.3.7.1759) редакция  2.0 (2.0.65.8)

Заранее спасибо за ответ.
Kamushek  125 938 баллов
15 февраля 2016 в 17:35
Добрый день!
Цитата (Галина67):Документом "Изменение параметров начисления амортизации" по двум основным средствам провожу начисление только по бух.учету, по налоговому-"галочка" отключена.
Это документ, какая у него дата? Действие документа начинается с месяца следующего за датой создания.
Jilt  9 483 балла, г. Тольятти
15 февраля 2016 в 18:21
50 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Во-первых, если стоит цель "совсем не амортизировать", нужно было использовать документ "Изменение состояния ОС" с галкой только в НУ, а ниже выставить галку "Влияет на начисление амортизации", вторую галку (Начислять амортизацию) не ставить. В табличной части подобрать нужные ОС. И да, как сказала  Kamushek, дата документа должна быть ранее того месяца, в котором начисление по НУ не должно проходить.
Во-вторых, если цель стоит "амортизировать, но в прибыль попадать не должно", если Вы на ОСНО, и применяете ПБУ 18/02, то лучше создать статью затрат "Амортизация, не учитываемая в НУ" и сделать документ "Изменение способа отражения расходов по амортизации", где привязать к ОС способ отражения со вновь созданной статьей затрат. Для ПБУ 18/02 это критично, т.к. не будет возникать краснота "Контроль", и будут правильно начисляться временные разницы. 

И по-моему, у Вас речь идет как раз о втором варианте, т.к. "экономически необоснованные" - это в декларацию по прибыли амортизация не попадает, но НЕ амортизироваться основное средство попросту НЕ может.

Статью затрат когда будете создавать, вид расхода в НУ поставьте "Не учитываемые в целях налогообложения", название статьи задайте по своему усмотрению. Способ отражения расходов амортизации нужно будет добавить новый - в его названии рекомендуется указывать "содержимое", например "26 / Основное /  Амортизация, не учитываемая в НУ" - и сразу понятно, куда эти расходы падают (счет, подразделение, статья затрат).
Галина67 (автор вопроса)  16 баллов, г. Калининград
16 февраля 2016 в 10:41
Добрый день!
Цитата (Jilt):Во-вторых, если цель стоит "амортизировать, но в прибыль попадать не должно", если Вы на ОСНО, и применяете ПБУ 18/02, то лучше создать статью затрат "Амортизация, не учитываемая в НУ" и сделать документ "Изменение способа отражения расходов по амортизации", где привязать к ОС способ отражения со вновь созданной статьей затрат.
Провела второй вариант, в НУ амортизация начисляется и показывается в декларации по прибыли .
Возможно, что- то с датами, не так проставила?

У меня все получилось.
Спасибо огромное за мудрый совет!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер