Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как в бухгалтерском учете отразить неизрасходованный остаток средств при оформлении личных сим-карт работников на ООО?

17 февраля 2016 в 21:56
Доброго времени суток, коллеги.
Не нашла по форуму ответа на один вопрос: ООО на ОСНО, заключили договор на обслуживание корп.сотовой связью: оформили СВОИ личные, действующие сим-карты на ООО. Таким образом, к моменту заключения корп.договора и перехода права собственности (читай пользования) на номерах оставался неизрасходованный остаток. У каждого свой. Так как процедура перехода проходит не одномоментно, то конкретный момент перехода от ФЛ к ЮЛ не уловили.
Что имеем: в конце месяца пришли закрывающие документы на одну сумму (1179 руб. (с НДС)), а счет- на меньшую (979,56 руб. (с НДС)- (со времен владения номерами "физиками" оставался остаток). То есть разница 199,44 руб.
Теперь из месяца в месяц тянется долг 199,44 перед оператором связи, хотя по факту его нет. 
1) как примем этот входящий остаток в БУ? 
Вопросы удалены модератором.
3) сие происходило в 2015 году, везде отчитались, год "закрыли"... проводим текущим временем?
Юлия Радская Модератор
17 февраля 2016 в 22:00
Цитата (ООО_ФАПС):Доброго времени суток, коллеги.
Не нашла по форуму ответа на один вопрос: ООО на ОСНО, заключили договор на обслуживание корп.сотовой связью: оформили СВОИ личные, действующие сим-карты на ООО. Таким образом, к моменту заключения корп.договора и перехода права собственности (читай пользования) на номерах оставался неизрасходованный остаток. У каждого свой. Так как процедура перехода проходит не одномоментно, то конкретный момент перехода от ФЛ к ЮЛ не уловили.
Что имеем: в конце месяца пришли закрывающие документы на одну сумму (1179 руб. (с НДС)), а счет- на меньшую (979,56 руб. (с НДС)- (со времен владения номерами "физиками" оставался остаток). То есть разница 199,44 руб.
Теперь из месяца в месяц тянется долг 199,44 перед оператором связи, хотя по факту его нет. 
1) как примем этот входящий остаток в БУ и НУ?
2) может как-то через Авансовый отчет его вернуть бывшим ФЛ? тогда по сколько...

3) сие происходило в 2015 году, везде отчитались, год "закрыли"... проводим текущим временем?
Добрый день. Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а остальные (я их выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, КАЖДЫЙ в НОВОЙ теме.
17 февраля 2016 в 22:07
Прошу прощения. Читала же правила форума,но на "автомате" написалаУлыбаюсь
Надеюсь на поддержку пользователей.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Александр Погребс Главный консультант
20 февраля 2016 в 16:42
Добрый день!

Вы зря отнесли все выставленные Вам услуги связи на расходы.
Ту часть, которая оплачена не Вами, а "бывшими пользователями", нужно было исключить при отнесении на расходы.

Что теперь делать?

Два варианта:

1) 199,44 руб., которые Вам передали "бывшие владельцы номера" при  подключении на корпоративный тариф, являются безвозмездно полученные Вами, и их следует отнести на прочие доходы, добавив к налоговой базе. Причем того периода, когда происходило присоединение.

2) снять с расходов эти затраты, как оплаченные иными лицами...

Успехов!
ОЕВВАО  0 баллов
21 февраля 2016 в 16:24
Цитата (Александр Погребс):199,44 руб., которые Вам передали "бывшие владельцы номера" при  подключении на корпоративный тариф, являются безвозмездно полученные Вами, и их следует отнести на прочие доходы, добавив к налоговой базе. Причем того периода, когда происходило присоединение.
Здравствуйте, Коллеги!

Вопрос удалён модератором.
Александр Погребс Главный консультант
22 февраля 2016 в 10:04
Добрый день!
Цитата (ОЕВВАО):А НДС не надо до начислять с этой суммы, верно? Это же  операция не является реализацией.
Во-первых, на нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме. Ознакомьтесь, пожалуйста, с правилами форума. Для лучшего понимания ситуации, в новой теме можете разместить ссылку на эту тему.

Во-вторых, вопрос автора темы касается методологии бухгалтерского учета. А Вы спрашиваете про НДС. Такие вопросы нужно задавать в разделе "Налоговый учёт, расчёт, декларирование и уплата налогов". Читайте правила форума.

Успехов!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер