Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение формы ЭП-МП

18 февраля 2016 в 16:11
Здравствуйте,подскажите,пожалуйста,как заполнить форму ЭП-МП,раздел 2 табл.2.2,строки 17,18,21.
Гасанова Галина  10 997 баллов
18 февраля 2016 в 22:08
8 баллов Добавить баллы
Добрый день!
 Из инструкций по заполнению:
" В вопросе 2.2 по строке 17 отражается покупная стоимость приобретенных для перепродажи товаров, которые были реализованы в 2015 году, независимо от года их приобретения организацией.
Стоимость товаров для продажи (перепродажи) юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, населению, отражается в данной строке по фактической покупной стоимости их приобретения (без НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей), включая суммы невозмещаемых налогов, уплачиваемых в связи с приобретением товаров, в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации. Таким образом, в данной строке отражаются товары, приобретенные специально для перепродажи и учтенные на Кредите бухгалтерского счета 41.
По строке 18 отражается стоимость приобретенных: сырья и материалов;  покупных полуфабрикатов и комплектующих изделий; топлива;  тары и тарных частей;  запасных частей;  материалов, переданных на переработку на сторону;  строительных материалов;  инвентаря и хозяйственных принадлежностей; воды; электроэнергии;  специальной оснастки и специальной одежды на складе и в эксплуатации и т.п., использованных для осуществления хозяйственной деятельности в 2015 году (без НДС и иных возмещаемых налогов), учтенных на Кредите бухгалтерских счетов 10, 11, 15, 16 и Дебете бухгалтерских счетов затрат 20, 23, 25, 26, 29, 44. Стоимость показывается по покупным ценам, включая транспортно-заготовительные расходы, невозвратную тару, а также суммы невозмещаемых налогов, уплачиваемых в связи с приобретением товаров, в случаях, предусмотренных законодательством РФ.
 В строке 21 отражаются расходы по оплате работ и услуг, оказанных сторонними организациями и индивидуальными предпринимателями. Эти расходы включаются в затраты  на производство товаров, продукции, работ и услуг в соответствии с установленным законодательством порядком (включая работы и услуги непроизводственного характера, такие как услуги связи, транспортные, вневедомственной охраны, аудиторских организаций, по обслуживанию контрольно-кассовых аппаратов, по содержанию служебного транспорта, услуги банков по открытию и ведению счетов, исполнению платежных поручений и т.д.). Стоимость оплаченных данной организацией работ и услуг, выполненных и оказанных сторонними организациями и индивидуальными предпринимателями, учитывается на Дебете счетов затрат 20, 23, 25, 26, 29, 44.
Также в строке 21 отражаются суммы невозмещаемого НДС за оплаченные данной организацией работы и услуги, выполненные и оказанные сторонними организациями.
Не отражают по строке 21 услуги сторонних организаций, включаемые в транспортно-заготовительные расходы, учитываемые в составе покупной стоимости товаров, сырья, материалов, полуфабрикатов и комплектующих изделий."
Ирина Ротнова Модератор
26 февраля 2016 в 19:22
Добрый день!
Переношу текст сообщения, для которого автором tatyana6 по ошибке была создана новая тема:

Цитата:  Здравствуйте!В продолжение моей темы по вопросу заполнения граф 17,18,21.1)Правильно ли я понимаю,что в строку 18 нужно поставить сумму закупленного товара,то есть суммы по накладным от поставщиков?С НДС?2)В строку 21 себестоимость,то есть налоги,услуги банка,выпл.зарплату,прочие расходы...Оплата товара в эту строку не входит?3)В строку 17 ставим выручку?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Гасанова Галина  10 997 баллов
26 февраля 2016 в 19:51
Добрый день!
Нет, к сожалению, всё не так. Давайте попробуем на примере разобраться. Напишите, чем занимается организация.
29 февраля 2016 в 09:26
Здравствуйте!Организация занимается торговлей(небольшой магазин).
Гасанова Галина  10 997 баллов
29 февраля 2016 в 21:35
6 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Цитата:В строку 17 ставим выручку?
  Нет,  выручка указывается в строках 28, 29. В строку 17 ставим стоимость приобретённых товаров (без НДС), которые  продали в 2015 году, т.е. то, за что купили эти товары. Из инструкций: «Таким образом, в данной строке отражаются товары, приобретенные специально для перепродажи и учтенные на Кредите бухгалтерского счета 41» 
Цитата:Правильно ли я понимаю,что в строку 18 нужно поставить сумму закупленного товара,то есть суммы по накладным от поставщиков?
Нет, из указаний по заполнению: «По  строке 18 отражается стоимость приобретенных: сырья и материалов;  покупных полуфабрикатов и комплектующих  изделий; топлива;  тары и тарных частей;  запасных частей;  материалов, переданных на переработку на сторону;  строительных материалов;  инвентаря и хозяйственных принадлежностей;  воды; электроэнергии;  специальной  оснастки и специальной одежды на складе и в эксплуатации и т.п., использованных для осуществления хозяйственной деятельности в 2015 году(без НДС и иных возмещаемых налогов).»
т.е. в строке 18 указывается, то, за  что из перечисленного в указаниях, Вы заплатили. 
Цитата:В строку 21 себестоимость,то есть налоги,услуги банка,выпл.зарплату,прочие расходы.. Оплата товара в эту строку не входит?
Нет, В строке 21 отражаются расходы по оплате работ и услуг, оказанных Вам сторонними организациями и индивидуальными предпринимателями, т.е. оплата по заключенным договорам за оказанные Вам услуги.  Например, услуги банков по открытию и ведению счетов, исполнению платежных поручений, вневедомственная охрана, обслуживание контрольно-кассового аппарата  и т.д.
Налоги, зарплата, оплата товара не входят.
2 марта 2016 в 10:13
Здравствуйте,спасибо за ответ.То есть в 17 стр.суммы из накладных без НДС.В 18 стр.из всего перечисленного только электроэнергия,нужно поставить в эту строку уплаченные суммы за свет?Телефон сюда же?В 21 у нас услуги банка,терминал,вневед.охрана.
Гасанова Галина  10 997 баллов
2 марта 2016 в 20:33
0 баллов Добавить баллы
Добрый день!
 
Цитата:В 18 стр.из всего перечисленного только электроэнергия,нужно поставить в эту строку уплаченные суммы за свет?Телефон сюда же?
Ну, почему же телефон сюда, это же услуги связи, которые как я уже писала согласно указаниям учитываются в стр.21 "В строке 21 отражаются расходы по оплате работ и услуг, оказанных сторонними организациями и индивидуальными предпринимателями. Эти расходы включаются в затраты  на производство товаров, продукции, работ и услуг в соответствии с установленным законодательством порядком (включая работы и услуги непроизводственного характера, такие как услуги связи, транспортные, вневедомственной охраны, аудиторских организаций, по обслуживанию контрольно-кассовых аппаратов, по содержанию служебного транспорта, услуги банков по открытию и ведению счетов, исполнению платежных поручений и т.д.).
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер