Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как ООО заполнить декларацию по УСН (доходы минус расходы), если уплаченный авансовый платеж больше начисленного?

18 февраля 2016 в 18:44
здравствуйте!

подскажите, пожалуйста, как мне быть.
ООО на УСН "доходы-расходы".
в 1-ом и 2-ом кварталах расходы превысили доходы, авансовых платежей не было.
в 3-ем квартале начислен авансовый платеж 6 521руб., а перечислено 7200. ну просто немного перестраховалась, подумала, вдруг что-то будет не так и перечислила чуть больше.
как мне теперь правильно заполнить декларацию?
какую цифру написать в 70-ю строку?

буду очень благодарна за помощь
Главбух 2003  105 781 балл, г. Кемерово
18 февраля 2016 в 19:04
0 баллов Добавить баллы
Цитата (Лена2):подскажите, пожалуйста, как мне быть.
ООО на УСН "доходы-расходы".
в 1-ом и 2-ом кварталах расходы превысили доходы, авансовых платежей не было.
в 3-ем квартале начислен авансовый платеж 6 521руб., а перечислено 7200. ну просто немного перестраховалась, подумала, вдруг что-то будет не так и перечислила чуть больше.
как мне теперь правильно заполнить декларацию?
какую цифру написать в 70-ю строку?
Добрый вечер!
В строке 070 раздела 1.2 Декларации ставите сумму исчисленного к уплате платежа.
Цитата (ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО УСН (Приложение N 3 к приказу ФНС России от 4 июля 2014 г. N ММВ-7-3/352@ )):5.6. По коду строки 070 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, подлежащая к уплате по сроку не позднее двадцать пятого октября отчетного года.
Налогоплательщики, объектом налогообложения у которых являются доходы, уменьшенные на величину расходов, значение показателя по данному коду определяют путем уменьшения суммы исчисленного авансового платежа по налогу за девять месяцев (код строки 272 Раздела 2.2) на сумму значений строк 020 и 040 Раздела 1.2, за минусом суммы авансового платежа к уменьшению, в случае заполнения показателя по коду строки 050 Раздела 1.2. Данный показатель указывается, если его значение больше или равно нулю.
То, что у Вас оплачено больше, в декларации нигде не отражается. По итогам года оплатите сумму налога меньше на сумму переплаты.
18 февраля 2016 в 19:36
большое спасибо!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер