Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расходы по разным номенклатурным группам

20 февраля 2016 в 10:47
Добрый день! Компания занимается оказанием строительных услуг (общестрой, пожарная безопасность, монтаж и т.д.) У нас много номенклатурных групп по разным обьектам.
Один из них общестроительные работы, на них относится в расходы з/п струдника, амортизация манипулятора, страховка по нему. На данный момент по этой номенклатуре визит НЗП довольно большое, которое конечно хотелось бы списать т.к. прибыль выходит большая. Договоров не закрытых уже нет, но нзп состоит из амортизации и з/п расходов которые копились больше 1,5 лет. В одном месяце 2015 года была услуга по общестроительным работам. Я так понимаю что списывать все эти расходы сразу мы не имеем права, но списать их очень нужно.
Можно ли как то перевести эти расходы на другие номенклатурные группы ,по которым ведется деятельность, или на каком законном основании например списать все расходы в том месяце когда была оказана услуга, для примера НЗП на 500 000, услуга оказана на 50 000. Подскажите пожалуйста как лучше поступить. Спасибо!
БухОнлайн Редакция
21 февраля 2016 в 11:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Как быстро распознать и исправить ошибки, возникшие при применении ПБУ 18/02 21 марта 2012

Вопросы на форуме
Распределение расходов на счете 20 в бухгалтерском и налоговом учете в 1С 8 с разными номенклатурными группами 10 ноября 2015
Распределение прямых затрат по номенклатурным группам в 1С 24 декабря 2015
Выбор номенклатурной группы в программе 5 февраля 2015
Номенклатурные группы на счете 90.07 при закрытии 44 счета в 1С 22 декабря 2014
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Важный бух  79 616 баллов, г. Астрахань
21 февраля 2016 в 12:54
7 баллов Добавить баллы
Цитата (Katya780):В одном месяце 2015 года была услуга по общестроительным работам. Я так понимаю что списывать все эти расходы сразу мы не имеем права, но списать их очень нужно.
Здравствуйте. Но ведь С 1 января 2005 г. налогоплательщики, оказывающие услуги, вправе относить сумму прямых расходов, осуществленных в отчетном (налоговом) периоде, в полном объеме на уменьшение доходов от производства и реализации данного отчетного (налогового) периода без распределения на остатки незавершенного производства (ст. 318 НК РФ).

Зачем вы вообще эти затраты копили ?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
24 февраля 2016 в 10:51
Цитата (Важный бух):Зачем вы вообще эти затраты копили ?
Копила предыдущий бухгалтер. Если я их сейчас разом спишу, налоговая сильно ругаться будет?
Важный бух  79 616 баллов, г. Астрахань
24 февраля 2016 в 11:05
Цитата (Katya780):Если я их сейчас разом спишу, налоговая сильно ругаться будет?
Здравствуйте. У вас это расходы прошлых лет ? За периоды расходов вы подавали декларации с прибылью к уплате ?
24 февраля 2016 в 11:19
Цитата (Важный бух):Здравствуйте. У вас это расходы прошлых лет ? За периоды расходов вы подавали декларации с прибылью к уплате ?
Здравствуйте, да это часть расходов 2014 и часть 2015 года, за 2014 год и за 1 квартал 2015, была прибыль к уплате
Важный бух  79 616 баллов, г. Астрахань
24 февраля 2016 в 11:30
10 баллов Добавить баллы
Цитата (Katya780):за 2014 год и за 1 квартал 2015, была прибыль к уплате
А за 2015 год?  Обратимся к статье 54 НК РФ. Если ошибка не привела к занижению налоговой базы, ее можно исправить текущем периодом ( если налог на прибыль был фактически переплачен ( Письма Минфина России от 27 апреля 2010 г. N 03-02-07/1-193 и от 23 апреля 2010 г. N 03-02-07/1-188 )

То есть данные  расходы  года вы можете отразить в декларации за 1 квартал 2016 года. Нужно заполнить строки 400-402 Приложения 2 к Листу 02
24 февраля 2016 в 11:59
Цитата (Важный бух):А за 2015 год?  Обратимся к статье 54 НК РФ. Если ошибка не привела к занижению налоговой базы, ее можно исправить текущем периодом ( если налог на прибыль был фактически переплачен ( Письма Минфина России от 27 апреля 2010 г. N 03-02-07/1-193 и от 23 апреля 2010 г. N 03-02-07/1-188 )

То есть данные  расходы  года вы можете отразить в декларации за 1 квартал 2016 года. Нужно заполнить строки 400-402 Приложения 2 к Листу 02
За 2015 прибыль получается, т.е. я могу списать расходы сейчас. 

Огромное спасибо за помощь!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер