Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Переплата НДФЛ на конец года

Noka333 (автор вопроса)  8 баллов, г. Москва
23 февраля 2016 в 12:02
Добрый день!

ООО на ОСНО, ЗУП 2.5

В течении года образовалась переплата по НДФЛ по некоторым сотрудникам.
Переплата образовалась по 3-м причинам:

- когда увольняли человека в середине месяца и оплачивали НДФЛ, потом в конце месяца в общей ведомости по НДФЛ эта же сумма попадала опять. И это не замечали и платили снова.  
Например: исчислено=5939 руб  удержано= 5939 руб   перечислено= 7366 руб

- иностранцы были на патенте, при котором НДФЛ должен быть равен 13%., а начисляли  по 30%. Обнаружили ошибку в ноябре. Исправили. Но списаться весь НДФЛ не успел. 
Например: исчислено=18851 руб  удержано= 28773 руб   перечислено= 28773 руб излишне удержано= 9922 руб

- иностранцы с разрешением на работу. НДФЛ 30%. Когда стали резидентами, НДФЛ тоже не успел списаться.
Например: исчислено=16198 руб  удержано= 28800 руб   перечислено= 30373 руб (тоже ошибка в увольнении) излишне удержано= 12602 руб

Что мне делать?

Заранее благодарю за любую помощь.

С уважением, Лейла
БухОнлайн Редакция
24 февраля 2016 в 13:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Что изменится в НДФЛ с 2011 года 15 декабря 2010
Десять налоговых споров, разрешенных Высшим арбитражным судом в 2012 году 23 ноября 2012
Что изменится в 2011 году: налоги, страховые взносы, пособия, бухучет 29 декабря 2010
Налог на прибыль: убыток прошлых лет или уточненка? 23 сентября 2008

Вопросы на форуме
Остаток по НДФЛ на конец года 15 декабря 2015
Переплата НДФЛ на конец года 30 декабря 2013
Перерасчет НДФЛ за 2015 год при расчетах с работником за аренду автомобиля 17 февраля 2016
Переплата по НДФЛ в конце года 16 февраля 2016
Александр Погребс Главный консультант
25 февраля 2016 в 12:17
Добрый день!
Цитата (Noka333):Что мне делать?
В справках 2-НДФЛ показываете полученный доход, исчисленный (правильно) налог и удержанный (пусть даже больше).
Уплаченный не нужно показывать - это уже налоговики сами будут с вами (налоговым агентом) разбираться.
А излишне удержанный налог работник уже сможет получит только через инспекцию. Вы же должны уплатить в бюджет ровно столько, сколько удержали.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Noka333 (автор вопроса)  8 баллов, г. Москва
25 февраля 2016 в 15:05
Добрый день, Александр!
Спасибо за ответУлыбаюсь
Уточнить хотела: мне можно что-то сделать с излишне уплаченным налогом? Или попрощаться с переплатой?
Александр Погребс Главный консультант
25 февраля 2016 в 15:33
Цитата (Noka333):Уточнить хотела: мне можно что-то сделать с излишне уплаченным налогом? Или попрощаться с переплатой?
Почему же "попрощаться"?
Подождите, когда все данные будут занесены в компьютер инспекции, сделайте сверку расчетов - там эта переплата и проявится. 
Напишите заявление и попросите зачесть в счет уплаты налогов за будущие периоды.

Успехов!
Noka333 (автор вопроса)  8 баллов, г. Москва
25 февраля 2016 в 15:44
Цитата (Александр Погребс):Почему же "попрощаться"?
Спасибо!!Улыбаюсь
Noka333 (автор вопроса)  8 баллов, г. Москва
25 февраля 2016 в 15:47
Цитата (Александр Погребс):Уплаченный не нужно показывать
Извините за назойливость...
т.е. в графе уплачено я ничего не ставлю? или ставлю сумму= сумме удержано?
Noka333 (автор вопроса)  8 баллов, г. Москва
25 февраля 2016 в 15:47
Цитата (Noka333):Например: исчислено=5939 руб  удержано= 5939 руб   перечислено= 7366 руб
вот здесь например
Александр Погребс Главный консультант
25 февраля 2016 в 16:16
Цитата (Noka333):
Цитата (Александр Погребс):Уплаченный не нужно показывать
Извините за назойливость...
т.е. в графе уплачено я ничего не ставлю? или ставлю сумму= сумме удержано?
Это я погорячился.
В новой форме 2-НДФЛ есть графа "перечислено". Туда ставите всю сумму, фактически перечисленную в бюджет.

Цитата (Noka333):
Цитата (Noka333):Например: исчислено=5939 руб  удержано= 5939 руб   перечислено= 7366 руб
вот здесь например
Так и заполняйте:
- исчислено=5939 руб  
- удержано= 5939 руб  
- перечислено= 7366 руб

Успехов!
Noka333 (автор вопроса)  8 баллов, г. Москва
25 февраля 2016 в 16:25
Вот теперь все понятно)
Спасибо огромное!!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер