Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение списанной дебиторской задолженности в налоговой декларации

23 февраля 2016 в 17:39
Добрый вечер!

Списываю дебиторскую задолженность по причине истечения срока давности. Подскажите, в каких строках декларации она должна отражаться? в стр. 300 и 302, а из 200 её убрать? 1С заполняет только в 200 стр.
БухОнлайн Редакция
24 февраля 2016 в 18:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Как не допустить самых распространенных налоговых правонарушений: налог на прибыль 2 марта 2012
Обзор арбитражной практики за сентябрь 2011 года 7 ноября 2011
Как применять на практике ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль организаций» 23 мая 2013
Учитываем авансы по несостоявшимся сделкам: как действовать при возврате аванса или при «исчезновении» покупателя 26 октября 2012

Вопросы на форуме
Расхождения ОСВ с декларацией по налогу на прибыль 11 ноября 2014
Декларация по налогу на прибыль при убытке от списания 5 мая 2015
Ошибка в налоговом учете в 1С при отражении страхования работников 22 мая 2014
Ошибка в применении ПБУ 18: не сходятся декларация НПР и Ф2 21 марта 2012

Ответы чиновников
Налог на прибыль организаций 1 ноября 2013
Александр Погребс Главный консультант
25 февраля 2016 в 14:06
Добрый день!
Цитата (МамаДини):Списываю дебиторскую задолженность по причине истечения срока давности. Подскажите, в каких строках декларации она должна отражаться? в стр. 300 и 302, а из 200 её убрать? 1С заполняет только в 200 стр.
Видимо, 1С у Вас неправильно настроена.

"Суммы безнадежных долгов" отражаются по строке 302 Приложения № 2 к Листу 02 и, соответственно, подтягиваются в строку 300.

Строка 200 (внереализационные расходы) к вашему случаю отношения не имеет.

Строки 200 и 300 подключаются к расходам самостоятельно и независимо друг от друга. Поэтому, если не убрать эту цифру из строки 200, расходы (убытки) задвоятся.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
25 февраля 2016 в 17:48
Спасибо, буду искать, видимо я выбираю не ту аналитику при списании задолженности.
А созданный резерв по сомнительным долгам, тоже должен попадать в 302 стр.? У меня в 200,
Александр Погребс Главный консультант
25 февраля 2016 в 18:01
Цитата (МамаДини):буду искать, видимо я выбираю не ту аналитику при списании задолженности.
Вы можете задать соответствующий вопрос в разделе "Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."

С ссылкой на эту тему.

Успехов!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер