Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение раздела 3 КУДиР

Знак (автор вопроса)  5 баллов, г. Красноярск
24 февраля 2016 в 06:45
Добрый день! Мы УСН 15%  подскажите в 2014г. был убыток  в декларации он был отражен в стр.253. А должна ли я была поставить его куда нибудь в книгу ДиР  в раздел 3.или он заполняться будет только в 2015г.Спасибо!
Ann-Nancy  53 017 баллов, г. Благовещенск
24 февраля 2016 в 08:59
17 баллов Добавить баллы
Добрый день!

2014 год - убыток должен быть отражен в подразделе Справочно 1 раздела (стр. 041)

2015 год - заполняете раздел 3

Цитата (Приказ Минфина РФ от 22.10.2012 N 135Н):4.1 Данный раздел заполняется налогоплательщиком, выбравшим объект налогообложения в виде доходов, уменьшенных на величину расходов, и получившим по итогам предыдущего (предыдущих) налогового (налоговых) периода (периодов) убытки от осуществляемой предпринимательской деятельности, в отношении которой применяется упрощенная система налогообложения.
 Если вы будете брать в расход убыток пошлых лет, то в декларации по УСН за 2015 год нужно заполнить строку 230.

Иными словами, раздел 3 Книги доходов и расходов заполняется по данным предыдущих лет, а не по текущему налоговому периоду.
Знак (автор вопроса)  5 баллов, г. Красноярск
24 февраля 2016 в 10:58
Спасибо! я так и сделала... а вот в 2015г. у меня вот такие результаты по разделу 3 КДиР

стр.010 ставлю убыток из декларации стр.253 за 2014г. 10301510,00

стр.020 дублирую  
 затем заполняю строку 120 ставлю  117520,98 (надо ставить в полных рублях????)

в строке 130 дублирую эту же цифру 117520,98

в строке 140 ставлю 0

 строке 150 ставлю 10183989,02 (надо ставить в полных рублях???)

строке 160 пишу 2014год  и дублирую сумму 10183989,02  
САМА декларация   стр.210 343000-00                           стр.220    348513-00

                                      стр.211  55200-00                            стр.221    540623-00

                                     стр.212  73100-00                             стр.222     681403-00
                                     стр.213 1104000-00                         стр. 223     986479

  в стр.230 ставлю117520,9
стр.271    1707-00
стр.272     7440-00
 
стр.280   11040-00 (мин.налог) и по стр. 120   раздела 1.2   я ставлю 3600-00
 Верны ли мои расчеты ? СПАСИБО!!! Уплачиваю мин. делаю заявление с авансовых платежей  перевод ден.средств на мин. и просто доплачиваю 3600-00
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Ann-Nancy  53 017 баллов, г. Благовещенск
24 февраля 2016 в 11:53
Суммы в КУДиР указываются в рублях или в рублях и копейках? 

Теперь по вашим цифрам (для простоты возьмем позицию Минфина, и будем заполнять в полных рублях).

Стр. 010 (раздел 3 КДиР) = 10 301 510 руб.
стр. 020 (за 2014 год) = 10 301 510 руб.

Стр. 120 (раздел 3 КДиР) = стр. 040 (раздел 1) = 117 521 руб 

Стр 130 (раздел 3 КДиР) = 117 521 

Стр.150 = 10 301 510 - 117 521 = 10 183 989 

С книгой разобрались.

Декларация заполняется в целых рублях (п. 2.1 Приказа ФНС РФ от 04.07.2014 N ММВ-7-3/352@)

В стр. 211-212 вы явно забыли один нуль. А так вроде бы правильно все указано.
По поводу заявления на зачет уплаченных авансовых платежей в счет минимального: утоните в своей налоговой, может они делают сами этот зачет по результату проверки вашей декларации.

Минимальный налог при УСН (доходы минус расходы)
Знак (автор вопроса)  5 баллов, г. Красноярск
24 февраля 2016 в 13:05
Спасибо! разобралась и ваша поддержка прямо
окрыляет! А еще сумма убытка на которую уменьшаю налогооблагаемую базу должна отражаться в кнге ДиР в расходах за 4 кв..? Вопрос удалён модератором. Спасибо!
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
24 февраля 2016 в 13:07
Цитата (Знак): если да  какими проводками?
Добрый день. Это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума , задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих можете поставить ссылку на это обсуждение.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер