Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Предоставление пояснений в ИФНС по убытку при реализации основного средства

4 марта 2016 в 16:02
Добрый день. ООО,не применяет ПБУ 18/02.  Подскажите пожалуйста, какие пояснения можно будет предоставить по убытку от реализации основного средства в  ИФНС (требования на предоставления пояснений нет,но ожидаемо ). 
Ситуация: ДТП  - согласно экспертного заключения - ремонт автомобиля превышает его рыночную стоимостью, в связи с чем руководитель принял решение что ремонт автомобиля нецелесообразен и продать автомобиль за 339т.р. (без ндс+18%  61т.р.) (цена определена согласно экспертного заключения по рыночной стоимости годных остатков и материалов  340т.р.). Страховая компания (ОСАГО) выплатила сумму 400т.р. (отнесли на доход 91.01) Также дело направлено в суд на Виновное лицо на разницу между страховой выплаты и разницей между стоимостью годных остатков и рыночной стоимостью на сумму 295. 
Остаточная стоимость автомобиля -763т.р. и убыток от реализации получился 424тыс.руб.  Если сложит суммы полученные и ожидаемая получается 1034 (339+400+295). т.е. даже выходит и прибыль.  За ранее Всем спасибо за помощь.
Важный бух  79 699 баллов, г. Астрахань
4 марта 2016 в 16:09
Цитата (Oxana D):и убыток от реализации получился 424тыс.руб.
Здравствуйте. А как вы отразили полученный убыток в декларации по налогу на прибыль ?
4 марта 2016 в 17:33
Годовую декларацию еще не сдавала, операции прошли в 4 квартале. Убыток отражается по строке 360 Приложении 3 Листа 02 .
Важный бух  79 699 баллов, г. Астрахань
4 марта 2016 в 21:04
6 баллов Добавить баллы
Цитата (Oxana D):Убыток отражается по строке 360 Приложении 3 Листа 02 .
В вашем случае убыток нужно отражать не единовременно, а равными частями в течении 2-х лет.   (п. 3 ст. 268 НК РФ).  Если так и заполните, вряд ли запросят пояснения. а запросят, так и ответите.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер