Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Корректировочные счета-фактуры на увеличение цены за предыдущие налоговые периоды

10 марта 2016 в 10:11
Добрый день!
Помогите, пожалуйста, не знаю как поступить: организация ООО на ОСНО обнаружила не учтенные ранее два корректировочных счета-фактуры от поставщика на увеличение цены товара:
1-ый корр.сч-ф от 04.08.15 г. к сч-ф за июнь 2015 г.,
2-ой корр.сч-ф от 01.09.15 г. к сч-ф за июль 2015 г.
Коррект.счета-фактуры обнаружены в январе 2016 г. после сдачи декларации по НДС за 4 кв.2015 г.
Вопрос в следующем: в данном случае, как правильно и каким числом нужно оформить коррект.счета-фактуры Вопрос удалён модератором.
Заранее спасибо!
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
10 марта 2016 в 10:27
Цитата (Irina846):Добрый день!
Помогите, пожалуйста, не знаю как поступить: организация ООО на ОСНО обнаружила не учтенные ранее два корректировочных счета-фактуры от поставщика на увеличение цены товара:
1-ый корр.сч-ф от 04.08.15 г. к сч-ф за июнь 2015 г.,
2-ой корр.сч-ф от 01.09.15 г. к сч-ф за июль 2015 г.
Коррект.счета-фактуры обнаружены в январе 2016 г. после сдачи декларации по НДС за 4 кв.2015 г.
Вопрос в следующем: в данном случае, как правильно и каким числом нужно оформить коррект.счета-фактуры и за какие периоды подавать уточненные декларации по НДС и прибыли  (1С:Предприятие 8.3 (8.3.7.1831) .
Заранее спасибо!
Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
10 марта 2016 в 11:16
Учту, спасибо.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
ninarussu  46 471 балл, г. Таганрог
10 марта 2016 в 12:06
45 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Цитата (Irina846):не знаю как поступить: организация ООО на ОСНО обнаружила не учтенные ранее два корректировочных счета-фактуры от поставщика на увеличение цены товара:
В Вашем случае занижения сумм налогов(НДС и прибыль) -нет,по  п.1 ст.81 НК РФ, при обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик вправе внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию, но не обязанность.
Цитата ( Статья 81. Внесение изменений в налоговую декларацию НК РФ):1. При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта не отражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей.При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик вправе внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей. При этом уточненная налоговая декларация, представленная после истечения установленного срока подачи декларации, не считается представленной с нарушением срока.
На мой взгляд, я бы предоставила  корректировки НДС и прибыль за 2-й и 3-й кварталы, внеся  корректировку датой поступления .
10 марта 2016 в 12:59
Спасибо за ответ, ninarussu! Уточните, пожалуйста, даты корректировки в моем случае будут:
1-ого корр.сч-ф от 04.08.15 г.,
2-ого корр.сч-ф от 01.09.15 г.?
И тогда я смогу сделать уточненки по НДС и прибыли только за 3 -й квартал?
ninarussu  46 471 балл, г. Таганрог
10 марта 2016 в 13:09
Цитата (Irina846):1-ого корр.сч-ф от 04.08.15 г.,
2-ого корр.сч-ф от 01.09.15 г.?
И тогда я смогу сделать уточненки по НДС и прибыли только за 3 -й квартал?
Все верно,в июне полученный с/ф, конечно,  только за 3 -й квартал.
10 марта 2016 в 13:26
Большое спасибо за ответы, ninarussu !
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер