Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение в 1С Предприятие 8.2 списания бензина

Зо (автор вопроса)  0 баллов, г. Рязань
10 марта 2016 в 15:19
Добрый день! Организация на ОСНО, грузоперевозки.1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.130)Конфигурация: Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.65.7).  Списали бензин по бухгалтерскому учету. Счет затрат  добавили новый 91,02 прочие расходы не учитываемые для целей налогообложения-Прочие операционные доходы(расходы) и галочку НУ не ставили. Правильно мы сделали?
Оля Н  906 баллов, г. Заринск
10 марта 2016 в 15:23
Добрый день!
Вы оказываете транспортные услуги?
Почему списываете бензин на 91.02 не принимаемые?
Наверное нужно через сч 20 затраты для уменьшения налога на прибыль если ОСНО.
СупербухРФ  10 баллов
10 марта 2016 в 15:28
В части заполнения субконто в 1 с все верно.
Вопрос в том,почему не списываете бензин в НУ?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Оля Н  906 баллов, г. Заринск
10 марта 2016 в 15:35
22 балла Добавить баллы
Стоимость топлива, которая списывается на расходы, зависит от метода оценки МПЗ (ФИФО, по средней себестоимости) (п. 16 ПБУ 5/01).*
При списании ГСМ в бухучете сделайте проводку:
Дебет 20 (23, 26, 44...) Кредит 10-3
– списана стоимость израсходованного топлива (на основании путевого листа).
Такой порядок следует из Инструкции к плану счетов (счета 10, 20, 23, 26, 44).
<…>
Сергей Разгулин,
действительный государственный советник РФ 3-го класса
Как отразить при налогообложении приобретение ГСМ за наличные. Организация применяет общую систему налогообложения
Налог на прибыль При расчете налога на прибыль расходы на бензин учитывайте в зависимости от того, в какой деятельности используете транспорт. Если машины эксплуатируют для оказания автотранспортных услуг, то стоимость ГСМ отнесите к материальным расходам (подп. 5 п. 1 ст. 254 НК РФ).
Когда же транспортное средство используют просто для нужд организации (например, для перевозки сотрудников), то расходы включите в состав прочих, связанных с производством и реализацией (подп. 11 п. 1 ст. 264 НК РФ).*
Это подтверждает Минфин России в письмах от 11 июля 2012 г. № 03-03-06/4/71, от 22 июня 2010 г. № 03-03-06/4/61.
Для расчета налога на прибыль топливо принимайте к учету по покупным ценам (п. 2 ст. 254 НК РФ). При этом сумму НДС, выделенную в чеке, исключите из налоговой базы (п. 1 ст. 170 НК РФ).
Если затраты на приобретение ГСМ отнесли к материальным расходам, то списывайте их с учетом метода оценки материалов, который применяете в организации (п. 8 ст. 254 НК РФ).
Когда же речь идет о прочих расходах, стоимость учтенного бензина списывайте по фактической стоимости приобретения (без НДС) (подп. 11 п. 1 ст. 264, п. 1 ст. 170 НК РФ).
<…>
Сергей Разгулин,
действительный государственный советник РФ 3-го класса
Зо (автор вопроса)  0 баллов, г. Рязань
10 марта 2016 в 16:22
Цитата (СупербухРФ):В части заполнения субконто в 1 с все верно.
Оля Н  906 баллов, г. Заринск
11 марта 2016 в 05:32
Цитата (СупербухРФ):В части заполнения субконто в 1 с все верно.
Какое субконто Вы имеете ввиду верным?
Зо (автор вопроса)  0 баллов, г. Рязань
11 марта 2016 в 10:58
В оборотке сч 10,03 по БУ и НУ должны быть разные цифры? , а у меня почему то одно и то же
Оля Н  906 баллов, г. Заринск
11 марта 2016 в 11:16
Вы почему то вот прямо не хотите учитывать ГСМ в НУ?А?
Цифры должны быть одинаковые...
Зо (автор вопроса)  0 баллов, г. Рязань
11 марта 2016 в 11:44
Принесли чеки на гсм за весь 2015 г в 4 квартале, я не хочу делать корректирующие декларации по прибыли,поэтому я списываю по НУ УЧЕТУ ТОЛЬКО 4кв2015 , а по БУ списываю весь бензин за 2015г
Оля Н  906 баллов, г. Заринск
11 марта 2016 в 12:34
Тогда Вам лучше при списании бензина за 9 месяцев 2015 г в требовании указать статью затрат ту же, например: ГСМ (но с пометкой не принимаемые для НУ), ГСМ (принимаемые) объем за 4 кв. 2015 г. Но счет  для списания использовать 20. Я бы сделала так.
Зо (автор вопроса)  0 баллов, г. Рязань
11 марта 2016 в 14:24
счет списания 44.01 у нас торговая фирма (основной оквэд торговля). ГСМ (но с пометкой не принимаемые для НУ) как это сделать?
Оля Н  906 баллов, г. Заринск
11 марта 2016 в 15:25
А писали что грузоперевозки, поэтому я сч. 20 и предложила. Ну пусть будет сч 44 - Операции - Справочники - Статьи затрат - Добавляете новую статью и вид расхода выбираете "не принимаемые для налогообложения". Её выбираете в документе списания.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер