Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Списание задолженности на резерв по сомнительным долгам

11 марта 2016 в 14:32
Здравствуйте! Такая ситуация, я не так давно начала работать бухгалтером, подскажите как быть. Девочка, которая работала до меня 31.10.2013 года сделала операцию, введённую вручную ДТ63 - КТ62.1 на сумму 100 000 р., теперь она в оборотно-сальдовой ведомости горит красным цветом. Я так понимаю она списала дебиторку на резерв по сомнительным долгам? Мне кажется, что-то тут неправильно. Подскажите как быть? СПАСИБО
Важный бух  79 758 баллов, г. Астрахань
11 марта 2016 в 14:37
Цитата (vika61):Я так понимаю она списала дебиторку на резерв по сомнительным долгам? Мне кажется, что-то тут неправильно
Добрый день. А резерв на эту задолженность ранее создан был? Д 91.2 К 63 100 тыс.?
11 марта 2016 в 14:41
Цитата (Важный бух):Добрый день. А резерв на эту задолженность ранее создан был? Д 91.2 К 63 100 тыс.?
В том то и дело, что нет. Значит нужно создать резерв проводкой и все?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  79 758 баллов, г. Астрахань
11 марта 2016 в 14:46
10 баллов Добавить баллы
Цитата (vika61):Значит нужно создать резерв проводкой и все?
Не совсем все. Сейчас на дворе 2016 год, а вы спрашиваете про 2013. Нужно составить бухсправку с описанием ошибки ( 402-фз), отразив в ней доначисление резерва. 91 счет оставляете если ошибка для вас несущественна, или вы малое предприятие. если это не так, применяете 84 счет Д 84 К 63 ( ПБУ 22/2010)
11 марта 2016 в 15:19
Цитата (Важный бух):Не совсем все. Сейчас на дворе 2016 год, а вы спрашиваете про 2013. Нужно составить бухсправку с описанием ошибки ( 402-фз), отразив в ней доначисление резерва. 91 счет оставляете если ошибка для вас несущественна, или вы малое предприятие. если это не так, применяете 84 счет Д 84 К 63 ( ПБУ 22/2010)
Да, у нас маленькая организация, ИП. Значит нужно создать Операцию, введенную вручную Дт91.02 - КТ 63 в содержании написать доначисление резерва по сомнительным долгам. В печатной форме дополнить описанием ошибки и распечатать, правильно я понимаю?
Важный бух  79 758 баллов, г. Астрахань
11 марта 2016 в 15:23
Цитата (vika61):Да, у нас маленькая организация, ИП. Значит нужно создать Операцию, введенную вручную Дт91.02 - КТ 63 в содержании написать доначисление резерва по сомнительным долгам. В печатной форме дополнить описанием ошибки и распечатать, правильно я понимаю?
А ИП же может не вести бух.учет. Да все верно.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер