Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Какие документы необходимы для зачета оплаты с НДС?

14 марта 2016 в 11:47
Добрый день.
Организация получила предоплату от фирмы А за товар в 4 квартале 2015 года в  размере 800 000-00 (в том числе НДС 122033-00). Декларацию за 4 квартал 2015 года прошлый бухгалтер сдал нулевую. Отгрузку произвели  (по просьбе клиента и распоряжению директора) на фирму В в 1 квартале 2016 года. Фирма А и фирма В имеют одного и того же учредителя один и тот же юридический адрес. Помогите, пожалуйста разобраться с НДС в данной ситуации. Какие документы необходимы для зачета оплаты? 
Спасибо всем за ответы.
Анна Коринская  1 890 баллов
14 марта 2016 в 12:05
8 баллов Добавить баллы
Цитата (Оксана_Л):Организация получила предоплату от фирмы А за товар в 4 квартале 2015 года в  размере 800 000-00 (в том числе НДС 122033-00).
Добрый день!
Д51 К 62.02 - получен аванс от покупателя 800 000руб. НДС 122 033руб
Д76.АВ К 68.02 -начислен ндс с аванса полученно от покупателя 122 033руб.
В декларации по НДС (Если конечно была только эта операция) в разделе 3 в строке 070 показывайте в графе 3 :800 000руб. в графе 5 122 033руб
В строке 200: получите НДС к уплате в бюджет : 122 033руб. (опять же если не было других операций).
Цитата (Оксана_Л):Отгрузку произвели  (по просьбе клиента и распоряжению директора) на фирму В в 1 квартале 2016 года.
в 1 квартале аванс ранее начисленный примете в зачет по отгрузке:
Д 62.02 К 62.01 - зачет аванса ранее послупившего 800 000руб.
Д62.01 К 90.01 -отгрузили в 1 квартале 800 000руб.
Д90,03 К 68.02 - 122 033руб. начислен НДС к уплате по отгрузке
Д68.02 К76.АВ -122 033 руб. - отработанный аванс.
Цитата (Оксана_Л):Помогите, пожалуйста разобраться с НДС в данной ситуации
Получаем что нужно доплатить в бюджет НДС за 4 кв 2015г. с предоплаты + пени за просрочку ( т.к. НДС платим до 25 января за 4 кв)
И еще сначала подаем уточненку за 4 кв 2015г. т.к. она не нулевая, а потом платим НДС.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер