Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Возврат товара поставщику

14 марта 2016 в 17:06
Добрый день! Подскажите, пожалуйста! В ноябре 2015г получили товар от поставщика и оприходовали его, позже выяснилось, что часть товара пришла не та, т е. не соответствует заявленных характеристикам. Нами  была выставлена претензия (подписанная поставщиком) и выписана товарная накладная и счет -фактура на сумму возврата (Дт 76.2 Кт 41.1).  Счет-фактуру на возврат отразили в книге продаж (по строке 010 в декларации по НДС). Деньги нам не возвращали, т.к мы договорились зачесть сумму возврата в счет будущих поставок. Как отразить сумму возврата в декларации по налогу на прибыль, т.к между декларацией по НДС и налогом на прибыль образуется разница на сумму возврата и какие проводки сделать в б/у ? Заранее, спасибо!
ТаЛиНи  2 574 балла, г. Кемерово
14 марта 2016 в 17:39
Цитата (kisa08):В ноябре 2015г получили товар от поставщика и оприходовали его, позже выяснилось, что часть товара пришла не та, т е. не соответствует заявленных характеристикам. Нами  была выставлена претензия (подписанная поставщиком) и выписана товарная накладная и счет -фактура на сумму возврата (Дт 76.2 Кт 41.1).  Счет-фактуру на возврат отразили в книге продаж (по строке 010 в декларации по НДС). Деньги нам не возвращали, т.к мы договорились зачесть сумму возврата в счет будущих поставок. Как отразить сумму возврата в декларации по налогу на прибыль, т.к между декларацией по НДС и налогом на прибыль образуется разница на сумму возврата и какие проводки сделать в б/у 
Добрый день!
Возврат вы оформили счет фактурой и ТОРГ 12  -  это обратный выкуп. Почему проводка 76.2 / 41.1 ?
У вас реализация только без наценки, а это  90.2 / 41  (62 / 90)
Вы НДС в книге продаж отразили,  код операции  поставили 01?  Это реализация.
14 марта 2016 в 18:56
Товарная накладная на возврат сформирована на основании накладной от поставщика, проводку Дт76.2 Кт 41.1 формирует программа 1с 7.7.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
ТаЛиНи  2 574 балла, г. Кемерово
15 марта 2016 в 04:24
Все верно это как расчеты по претензии (не обратный выкуп)
Я спросила какой код операции встал в книге продаж когда вы оформили счет фактуру.
Если 01 то это реализация.
Если 03 то это возврат поставщику.
Тогда Вам просто надо будет поснить это налоговой в случае запроса.
Я думаю они сами могут это сопоставить если код операции стоит 03.
15 марта 2016 в 07:11
Код операции 03, т.е разница между прибылью и НДС должна быть. Спасибо за ответ!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер