Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Декларация по НДС при экспорте

15 марта 2016 в 10:40
Добрый день.
Прошу помочь в следующей ситуации: 
Экспорт НДС в Белоруссию в 4 квартале 2015 г., пакет документов собран в срок и предоставлен в налоговую, импортный НДС, принятый ранее к вычету в 2013 г. восстановлен к уплате в 4 квартале 2015 и отражен по строке 100 раздела 3 - 296 962,00 руб., также одновременно принят к вычету и отражен по строке 030 раздела 4 -  296 962,00 руб , строка 150 раздела 3 = 5 075 839,26 руб, строка 190 раздела 3 = 8 414 787,00 руб, строка 190 раздела 8 = 8 711 749,00 (из них 5 075 839,26 и  296 962,00 НДС таможенный)., т. е. 8 414 787,00+296 962,00=8 711 749,00 (раздел 3 совпадает с данными, отраженными по книге покупок)

В результате, Проверка Раздела 3 (КС 1.29). Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком таможенным органам при ввозе товаров на территорию РФ в строке 150 Раздела 3 должна быть равна сумме значений по строке 180 по листам Раздела 8, в которых строка 010 Раздела 8 = 20 и сумме значений по строке 180 по листам Приложения 1 к Разделу 8, в которых строка 010 = 20. 

Т. е. при проверке не берутся показатели из раздела 4, в чем ошибка? Понимаю, что до 2015 г. показатели по восстановленному и одновременно принятому Ндс отражались в доп. листах за корректируемый период, сейчас механизм формирования показателей в декларации иной, как отразить показатели в декларации корректно?

Буду признательна за помощь!
БухОнлайн Редакция
16 марта 2016 в 11:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
... порядок представления документов, необходимых для подтверждения права на нулевую ставку НДС при экспорте товаров 1 марта 2016
Декларация по НДС: код вида операции 16 октября 2015
Международная накладная может подтверждать правомерность применения нулевой ставки НДС при экспорте товаров в страны Таможенного союза 11 июня 2013
Минфин: для подтверждения нулевой ставки НДС при экспорте товаров обязательно наличие полной таможенной декларации 19 сентября 2013

Вопросы на форуме
Заполнение декларации по НДС при экспорте 10 февраля 2016
Заполнение декларации по НДС при экспорте товаров в Республику Беларусь 24 января 2016
Декларация по НДС при экспорте 16 декабря 2015
Заполнение декларации по НДС при экспорте с нулевой ставкой 10 декабря 2015

Ответы чиновников
НДС при экспортных и импортных операциях. Евразийский экономический союз. 21 августа 2015
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер