Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Составление бухгалтерского баланса за год

lenuskags (автор вопроса)  2 002 балла, г. Севастополь
21 марта 2016 в 12:03
Добрый день!

Ситуация такая, при формировании баланса получается строка запасы 1210 отрицательная, строка в себя включает только 2 показателя: сальдо на конец по счету 41 292т.р. и сальдо на конец по счету 42 -707т.р.. Верно ли то, что в балансе показывается отрицательное значение? Не должен ли на конец года закрыться счет 42.02 - у меня он висит по кредиту, сумма та же что и в балансе 707т.р.
БухОнлайн Редакция
22 марта 2016 в 13:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Что изменится в 2016 году: налоги, страховые взносы, пособия, проверки, налоговая, бухгалтерская и статистическая отчетность, ЕГАИС 28 декабря 2015
Что нужно учесть при составлении бухгалтерской отчетности за 2012 год 17 января 2013
Учетная политика в целях бухучета: вносим дополнения в течение года 2 апреля 2015
На что Минфин советует обратить внимание при составлении бухгалтерской отчетности за 2011 год 14 марта 2012

Вопросы на форуме
Как при составлении бухгалтерского баланса за год учесть остаток на счете 69? 13 марта 2016
Составление бухгалтерского баланса 20 февраля 2016
Составление бухгалтерского баланса 13 февраля 2016
Составление бухгалтерского баланса НКО 29 января 2016

Ответы чиновников
Налоговые проверки 30 января 2013
24 марта 2016 в 14:11
Добрый день.
Запасы отрицательными быть не могут.
http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=192388
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
lenuskags (автор вопроса)  2 002 балла, г. Севастополь
24 марта 2016 в 14:28
Цитата (Al-ra5):Добрый день.
Запасы отрицательными быть не могут.
Т.е. скорее всего был неверно настроен учет, да?

Правильно ли что на счете 42 всегда будет оставаться кредитовое сальдо? 
Если строка 1210 рассчитывается как счет 41-счет 42, то получается остаток по 41 всегда должен превышать 42?
Вообще запуталась и не знаю как теперь сдавать балансОх!
Александр Погребс Главный консультант
24 марта 2016 в 14:56
Добрый день!
Цитата (lenuskags):при формировании баланса получается строка запасы 1210 отрицательная, строка в себя включает только 2 показателя: сальдо на конец по счету 41 292т.р. и сальдо на конец по счету 42 -707т.р.. Верно ли то, что в балансе показывается отрицательное значение?
Согласен с Александрой! Запасы никак не могут быть "отрицательными". Это нонсенс!
У Вас явно что-то с 42-м счетом неладное.

Успехов!
lenuskags (автор вопроса)  2 002 балла, г. Севастополь
25 марта 2016 в 19:00
Вот как у меня происходит закрытие месяца, должно только сторно быть?
Александр Погребс Главный консультант
25 марта 2016 в 21:35
Цитата (lenuskags):Вот как у меня происходит закрытие месяца, должно только сторно быть?
Закрывающие проводки по 42 счету правильные, но цифры мне ничего не говорят...

Кстати, а снятие остатков сделали? На 41 счете правильная цифра?
lenuskags (автор вопроса)  2 002 балла, г. Севастополь
26 марта 2016 в 16:38
Цитата (Александр Погребс):Кстати, а снятие остатков сделали? На 41 счете правильная цифра?
Снятие не делала, но должно быть все правильно, на 41 такая ситуация:
Прикреплен 1 файл:
Александр Погребс Главный консультант
28 марта 2016 в 09:00
Добрый день!
Цитата (lenuskags):Снятие не делала, но должно быть все правильно
Как же без снятия остатков? 
Любая теория проверяется практикой. Любой учет - инвентаризацией.
Без снятия остатков (инвентаризации) говорить "должно быть всё правильно" - выдавать желаемое за действительное.

Цитата (lenuskags):на 41 такая ситуация:
Странно, но я не увидел проводки: 
Дт 41-Кт 42
Боюсь даже спрашивать...
А по каким ценам Вы учитываете товар на счете 41? По покупным или по продажным?
lenuskags (автор вопроса)  2 002 балла, г. Севастополь
28 марта 2016 в 11:52
Цитата (Александр Погребс):Как же без снятия остатков? 
Любая теория проверяется практикой. Любой учет - инвентаризацией.
Без снятия остатков (инвентаризации) говорить "должно быть всё правильно" - выдавать желаемое за действительное.
Я удаленный бухгалтер, не могу, к сожалению, этого сделать. 
Цитата (Александр Погребс):Странно, но я не увидел проводки: 
Дт 41-Кт 42
При перемещении формируется проводка 41.12-42.02
Цитата (Александр Погребс):А по каким ценам Вы учитываете товар на счете 41? По покупным или по продажным?
по продажным
Александр Погребс Главный консультант
28 марта 2016 в 12:10
Цитата (lenuskags):При перемещении формируется проводка 41.12-42.02
Тогда по Вашим цифрам на 42 счете у Вас должно остаться значительно меньшие суммы. Ведь практически весь товар продан. Значит, всё торговая наценка по проданному товару должна попасть на 90-й счет...

Ищите ошибку в реализации товара - в расчете сумм торговой наценки к списанию

Успехов!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер