Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Корректировка декларации по налогу на прибыль

Dinochca (автор вопроса)  0 баллов, г. Пермь
21 марта 2016 в 23:23
Добрый вечер! Помогите, пожалуйста, разобраться. ООО на ОСНО, малое предприятие. Обнаружена ошибка -в 1кв и 4 кв 2015г. в декларацию по прибыли не попали внереализац.расходы -НДС от сдачи в аренду (сдавали в аренду помещение -не основной вид деятельности, НДС ошибочно учитывали на счете 90.3, вместо 91.2 (Дт 62 Кт 91.1, Дт 90.3 Кт 68.2). Внереализ.доходы учитывали верно. Декларацию за год уже сдали, в итоге переплатили прибыль. Что сейчас можно сделать - сдать уточненки за 1кв и год  или можно учесть в текущем периоде, т.к. налоговая база не занижена?
БухОнлайн Редакция
23 марта 2016 в 00:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Новая декларация по налогу на прибыль: что изменилось 13 февраля 2015
ФНС: «уточненка» по налогу на прибыль сдается со всеми листами и приложениями, которые входят в состав декларации 17 июля 2015
... стоимость амортизируемого имущества и основных средств, а для уплаты квартальных авансов по налогу на прибыль введен новый лимит выручки 29 июня 2015
Появилась новая форма декларации по налогу на прибыль 5 мая 2012

Вопросы на форуме
Увеличение расходов при корректировке декларации по налогу на прибыль 26 октября 2015
Корректировка декларации по налогу на прибыль при неверно составленном балансе за 2014 год 8 января 2016
Корректировка декларации по налогу на прибыль 23 сентября 2015
Нужно ли делать корректировку декларации по налогу на прибыль при корректировке декларации по НДС за 2-й квартал 2015 года? 24 февраля 2016

Ответы чиновников
Налог на прибыль 16 апреля 2012
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
максимова2015  11 492 балла, г. Москва
23 марта 2016 в 09:16
43 балла Добавить баллы
Цитата (Dinochca):ООО на ОСНО, малое предприятие. Обнаружена ошибка -в 1кв и 4 кв 2015г. в декларацию по прибыли не попали внереализац.расходы -НДС от сдачи в аренду (сдавали в аренду помещение -не основной вид деятельности, НДС ошибочно учитывали на счете 90.3, вместо 91.2 (Дт 62 Кт 91.1, Дт 90.3 Кт 68.2)
Доброго дня!
сумма НДС  при ОСНО не может уменьшать расходы принимаемые для исчисления прибыли.
НДС вы уже  начислили по  к-ту 68/2.
Dinochca (автор вопроса)  0 баллов, г. Пермь
23 марта 2016 в 09:30
Добрый день! Спасибо, разобралась, конечно Вы правы!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер