Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как правильно рассчитать фактическую себестоимость в 1С?

White_night (автор вопроса)  25 баллов, г. Екатеринбург
22 марта 2016 в 15:13
Добрый день!

Вопрос в части учета в 1С в продолжении темы: Определение себестоимости продукции при переработке давальческого сырья

Мы на ОСНО. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.7.1759) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.43.147)

Мы - Давалец.

Но в 1С стало произвести данные манипуляции трудоёмко.

Изготовленные изделия - это все полуфабрикаты.

Один изготовил, второй покрытие нанес, третий испытание провел. Все эти расходы увеличивают себестоимость конечной продукции.
И на конец года после проведенных испытаний нужно было нанести еще раз покрытие, но это уже сделали в 2016.
Соответственно данные изделия НЗП.
При закрытии 4 кв 2015 столкнулась с проблемой при формировании фактической себестоимости и закрывается 20 а по нему должно быть сальдо.
Непонятно как правильно увеличить себестоимость. Номенклатура должна быть одна, но себестоимость рассчитывается неправильно.
Выкладываю скрины и фото.

Помогите разобраться! возможно я плановую неверную ставлю? Грустный
БухОнлайн Редакция
23 марта 2016 в 16:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Вопросы на форуме
Методы распределения прямых расходов в 1С 29 декабря 2014
Оприходование товара в 1С 8.3 1 февраля 2016
Где в 1С 8.2 отражается величина себестоимости? 24 октября 2014
Себестоимость готовой продукции в 1С Бухгалтерия 8.2 28 июля 2014

Ответы чиновников
Расчет налога на прибыль 11 ноября 2009
White_night (автор вопроса)  25 баллов, г. Екатеринбург
27 марта 2016 в 15:05
Добрый день!

Я вроде сама немного разобралась, но 20 счет все также закрывается на всю сумму затрат.

Июнь 2015
1) Поступили материалы Д 10.01 К 60.01 - 3000 руб.
2) Передала в переработку на сторону Д 10.07 К 10.01 - 3000 руб.

Октябрь 2015
3) Поступили из переработки №1 полуфабрикаты:
Д 10.02 К 20.01 - плановая себестоимость (сырье + услуги по переработке) 24 194,84 + 2 706,08 = 26 900,92
Д 20.01 К 60.01 - услуги по переработке без НДС =  24 194, 84
Д 20.01 К 10.07 - сырье, согласно отчету об израсходовании =  2706,08

Октябрь 2015
4) Передаем полуфабрикаты дальше в переработку: Д 10.07 К 10.02
5) Получили из переработки:
Поступили из переработки №2 полуфабрикаты:
Д 10.02 К 20.01 - плановая себестоимость (полуфабрикаты №1 + услуги по покрытию) 26 900,92 + 5 894,00 = 32 794,92
Д 20.01 К 10.07 - себестоимость полуфабрикатов № 1 =  26 900,92 
Д 20.01 К 60.01 - услуги по покрытию =  5 894,00 (перевела их на 60 счет)

Завела два новых подразделения для полуфабрикатов, из переработки № 1 и № 2. Завела номенклатуру. Полуфабрикат № 1 и № 2.

6) Закрываем октябрь. 20 счет закрывается на сумму 32 794,92

Ноябрь

7) Передаем полуфабрикаты №2 дальше в переработку (на испытание): Д 10.07 К 10.02
8) Получили из переработки:
Поступили из переработки №3 полуфабрикаты:
Д 10.02 К 20.01 - плановая себестоимость (полуфабрикаты №2 + услуги по испытаниям) 32 794,92 + 3 500,00 = 36 294,92
Д 20.01 К 60.01 - услуги по испытаниям без НДС =  3 5 (перевела их на 60 счет)
Д 20.01 К 10.07 - себестоимость полуфабрикатов № 2 =  3 500,00

9) Закрываем ноябрь. 20 счет закрывается на 3500.

Вся сумма расходов попадает в косвенные. Из-за статьи затрат. Начиталась везде, пишут что расходы на сырье ( 2 706,08) - это прямые и списываются при продаже готовой продукции. А у нас продажа была в 1 кв 2016. 
Пробовала завести документ "Инвентаризация НЗП" не закрывает на нужную сумму только по БУ, а по НУ все равно берет в расходы и списывает в косвенные.

Помогите разобраться, что я не так делаю?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Kamushek  124 863 балла
27 марта 2016 в 19:06
Добрый день!
У вас сколько записей в учетной политике? На каждый год своя запись?
Прямые расходы заполнены на каждый год?
Цитата (White_night):возможно я плановую неверную ставлю?
От плановой цены ничего не зависит. 
Выложите ОСВ по 20 счету за месяц по НУ и БУ, в группировке укажите все флажки.
White_night (автор вопроса)  25 баллов, г. Екатеринбург
28 марта 2016 в 07:12
Добрый день! Спасибо, что откликнулись!
Цитата (Kamushek):У вас сколько записей в учетной политике? На каждый год своя запись?
Да.  Почти на каждый год новая. Скрин прилагаю. Прямые расходы не заполняли, т.к. у нас оптовая торговля, и все затраты идут через 90.02, 44 и 91. Но есть ОКВЭД на изготовление, поэтому заключили договор.

Цитата (Kamushek):Выложите ОСВ по 20 счету за месяц по НУ и БУ, в группировке укажите все флажки.
Выкладываю ОСВ по 20.

Попробовала сразу сейчас в "Методы определения прямых расходов производства в НУ" завести "Материальные затраты", с Подразделением со счетами. Перепровела, но результат тот же.
Прикреплено 2 файла:
ОСВ.pdf
Kamushek  124 863 балла
28 марта 2016 в 07:33
Цитата (White_night):Прямые расходы не заполняли, т.к. у нас оптовая торговля, и все затраты идут через 90.02, 44 и 91. Но есть ОКВЭД на изготовление, поэтому заключили договор.
Если оптовая торговля, то
Цитата (White_night):3) Поступили из переработки №1 полуфабрикаты:
Д 10.02 К 20.01 - плановая себестоимость (сырье + услуги по переработке) 24 194,84 + 2 706,08 = 26 900,92
Д 20.01 К 60.01 - услуги по переработке без НДС =  24 194, 84
Д 20.01 К 10.07 - сырье, согласно отчету об израсходовании =  2706,08
как же 20 счет?
Неужели вам удобно пользоваться отчетами за месяц с оборотами? Статья затрат Переработка давальческого сырья, какой вид расхода указан?
White_night (автор вопроса)  25 баллов, г. Екатеринбург
28 марта 2016 в 07:38
Не совсем поняла, что Вы тут имели ввиду:
Цитата (Kamushek):
Цитата (White_night):Прямые расходы не заполняли, т.к. у нас оптовая торговля, и все затраты идут через 90.02, 44 и 91. Но есть ОКВЭД на изготовление, поэтому заключили договор.
Если оптовая торговля, то
Цитата (White_night):3) Поступили из переработки №1 полуфабрикаты:
Д 10.02 К 20.01 - плановая себестоимость (сырье + услуги по переработке) 24 194,84 + 2 706,08 = 26 900,92
Д 20.01 К 60.01 - услуги по переработке без НДС =  24 194, 84
Д 20.01 К 10.07 - сырье, согласно отчету об израсходовании =  2706,08
А тут:
Цитата (Kamushek):Статья затрат Переработка давальческого сырья, какой вид расхода указан?
Статья затрат Материальные расходы
White_night (автор вопроса)  25 баллов, г. Екатеринбург
28 марта 2016 в 07:47
Цитата (White_night):А тут:
Цитата (Kamushek):Статья затрат Переработка давальческого сырья, какой вид расхода указан?
Статья затрат Материальные расходы
Прошу прощения неправильно написала: не статья затрат, а Вид расхода - Материальные расходы
Kamushek  124 863 балла
28 марта 2016 в 11:55
Цитата (План счетов бухгалтерского учета.): Счет 20.01
Основное производство На субсчете 20.01 "Основное производство" учитываются затраты производства, продукция (работы, услуги) которого явилась целью создания данной организации. По дебету субсчета 20.01 "Основное производство" отражаются прямые затраты, связанные непосредственно с выпуском продукции, выполнением работ, оказанием услуг, а также расходы вспомогательных производств, косвенные расходы, связанные с управлением и обслуживанием основного производства, и потери от брака. По кредиту субсчета 20.01 "Основное производство" отражаются суммы фактической себестоимости завершенной производством продукции, выполненных работ и услуг. Эти суммы могут списываться с субсчета 20.01 "Основное производство" в дебет счетов 43 "Выпуск готовой продукции", 40 "Выпуск продукции (работ, услуг), 90 "Продажи" и др. 
Если вы используете 20.01 - Основное производство
то и регистр прямые расходы производства должен быть заполнен.
White_night (автор вопроса)  25 баллов, г. Екатеринбург
28 марта 2016 в 13:22
Спасибо, Вам большое! Разобралась.

В регистре сведений в "Методы определения прямых расходов производства в НУ"  завела :
Вид расходов - Материальные расходы
Подразделение (соответствует подразделению в первом поступлении из переработки, где было сырье)
Д 20.01 К 10.07
Статью затрат не заполнила

Перепровела, поступления из переработки и инвен-ю НПЗ и закрыла.

20 закрылся на всю сумму, кроме суммы за сырье, согласно отчету об израсходовании =  2706,08

Но себестоимость по 10.02. по каждой позиции встает неправильная. В сумме правильно, а попозиционно нет.

Изначально сумма 2 706,08 разбилась на 4 позиции самостоятельно (непонятно как она дробит).

Как в поступлении из переработки правильно указать стоимость израсходованного сырья для каждой позиции? Или это не предусмотрено?

Во вложении скрин как заведен документ "Поступление из переработки" в части сырья.

Во вложении расчет себестоимости и ОСВ по 10.02.
Прикреплено 3 файла:
Расчет.xlsx ОСВ 10.02.xls
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер