Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение в учете самортизированных ОС

23 марта 2016 в 10:40
Добрый день!
с 2013 г Общество ведет учет в новой программе 1с, при это были введены остатки по БУ и НУ
теперь выясняется, что в 2011,-2012гг были ос которые уже самортизированны, но при этом они не были перенесены при заполнении остатков на 31.12.2012г.
каким образом теперь можно отразить данные ОС, которые еще используются в производстве, актов на их списание нет
Важный бух  79 731 балл, г. Астрахань
23 марта 2016 в 11:02
Цитата (Катерина Сереговна):но при этом они не были перенесены при заполнении остатков на 31.12.2012г.
Здравствуйте. Нужно отразить эти ОС в учете по принципу исправления ошибки ( ПБУ 22/2010) Д 01 К 91.1 первоначальная стоимость, Д 91.2 К 02 накопленная амортизация. Оформить бух.справку на данную операцию. Так как остаточная  стоимость нулевая, на фин.рез. эта операция никак не повлияет.
23 марта 2016 в 11:08
а какие субконто указать сч. 91.1. и 91.2
и как налоговый учет отразить?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  79 731 балл, г. Астрахань
23 марта 2016 в 11:09
Цитата (Катерина Сереговна):а какие субконто указать сч. 91.1. и 91.2
Доходы расходы прошлых лет.
23 марта 2016 в 11:13
прибыль (убыток) прошлых лет не принимаемые в НУ?
Важный бух  79 731 балл, г. Астрахань
23 марта 2016 в 11:13
Цитата (Катерина Сереговна):и как налоговый учет отразить?
Да непринимаемые.
23 марта 2016 в 11:20
Скажите, а какой датой провести данную бухсправку и что написать в содержании?
Важный бух  79 731 балл, г. Астрахань
23 марта 2016 в 11:21
Цитата (Катерина Сереговна):Скажите, а какой датой провести данную бухсправку и что написать в содержании?
Можете текущей датой. Опишите в справке причину корректировки как в вопросе.
23 марта 2016 в 11:43
у меня в НУ формирует Постоянную разницу?
и мне необходимо чтобы эти ОС были отражены в инвентаризации, а автоматически они не встают???
Важный бух  79 731 балл, г. Астрахань
23 марта 2016 в 11:49
Цитата (Катерина Сереговна):у меня в НУ формирует Постоянную разницу?
и мне необходимо чтобы эти ОС были отражены в инвентаризации, а автоматически они не встают???
Вам эта разница нужна если только применяете ПБУ 18

Это уже новый вопрос по работе в программе. На ваш я ответила.
23 марта 2016 в 12:06
спасибо за ответ, я создала новые темы, просмотрите пожства
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер