Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Проводки по возврату части займа и процентов в 1С

23 марта 2016 в 10:57
Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, мои действия в 1С по выдаче части займа верны?
Бухгалтерия предприятия базовая ред 3.0 3.0.43.148

Сейчас у меня на счете 67.03 займ от физического лица - 400 000
Займ по договору от 24.01.2014г. бессрочный, возврат или его части по письменному требованию.
Под 10% годовых с 04.02.2014г.

25.03.2016г. мне нужно выплатить займодавцу по требованию:
70 000 основного долга и все проценты по 25.03.2016г.

Я насчитала 86 137 - это проценты, из них вычитаю НДФЛ 13% = 11 139
Итого к перечислению займодавцу - 144 541
____________________________________________________________

25.03.2016 я захожу в 1С, Операции - Операции, введенные вручную - Создать операцию

Дебет 91.02  
Проценты к получению (уплате) 
Реализуемые активы - Контрагент - ФИО займодавца

Кредит 67.03
Контрагент - ФИО Займодавца
Договор № договора займа

Сумма 86 137
Сумма НУ ДТ 86 137
Сумма НУ КТ 86 137

Записать
_____________________________________________________________

25.03.2016г. делаю платежное поручение

Вид операции - Возврат займа контрагенту
Получатель - ФИО займодавца и его счет
Договор № договора займа

Сумма платежа 144 541
В том числе проценты 74 541

Статья ДДС - Прочие платежи по текущим операциям

Назначение платежа - Оплата по договору №1 от 25.01.2014 Сумма 144541-00 Без налога (НДС)
_____________________________________________________________

25.03.2016г. делаю платежное поручение

Вид операции - Уплата налога
Налог - НДФЛ
Получатель - МИФНС и его счет

Сумма платежа 11 139
Назначение платежа - подскажите как верно написать
_____________________________________________________________

В итоге у меня размер займа на счете 67.03, после учета выписки из банка, должен стать 330 000
Часть уплаченного долга 70 000 - не попадает в расходы
НДФЛ 11 139 и проценты 74 541 - попадают в расходы

Спасибо всем ,кто откликнется! Очень выручаете периодически Цветы
БухОнлайн Редакция
24 марта 2016 в 11:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Вопросы на форуме
Получение и возврат займа под процент в 1С 28 сентября 2012
Бухгалтерские проводки в ТСЖ 21 марта 2016
Как отразить в 1С предоставленный заем? 19 октября 2015
Учет целевого займа с процентами и субсидии из бюджета (гранта) в 1С: 8.2 28 января 2012
Пользователю помогла эта информация.
24 марта 2016 в 14:11
из предыдущих вопросов на форуме я поняла, что начисление бух.справкой процентов - верно, но Кредит надо 67.04 ставить?
по остальным моим действиям еще не нашла ответа.
НКК Консультант
29 апреля 2016 в 22:22
Цитата (EvgeniaKas):из предыдущих вопросов на форуме я поняла, что начисление бух.справкой процентов - верно, но Кредит надо 67.04 ставить?
по остальным моим действиям еще не нашла ответа.
Добрый вечер!

Субсчет для процентов - 67.04, поэтому платежку нужно проводить в выписке двумя записями - отдельно на погашение займа (67.03) и отдельно на проценты (67.04).

Самое главное - в бухучете и налоговом учете проценты начисляются ежемесячно вне зависимости от факта, даты и размера их уплаты (п.п. 6 и 8 ПБУ 15/2008; п. 8 ст. 272 НК РФ).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер