Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расхождение суммы доходов в декларации по УСН с данными бухгалтерской отчетности

24 марта 2016 в 08:46
Здравствуйте, помогите разобраться, чтобы правильно сдать отчетность.
У нас налоговая теперь каждый год проводит камеральную проверку на соответствие суммы доходов по УСН и бухгалтерской отчетности.
строка 2110 (ф.№2) + строка 1230 (ф.№1) дебиторская на начало отчетного периода - строка  1230 (ф.№1) дебиторская на конец отчетного периода = доход по декларации УСН.
Проверила по своим данным 3520 + 185 - 295 = 3410 , а в УСН - 3350 , выходит разница 60 тыс.руб. - это сумма резерва по сомнительным долгам, сформированный в конце 2015 года по актам инвентаризации. Резерв в состав дебиторской не включен. При получении такого результата вопросов у налоговой не должно ведь возникнуть, ведь в пояснении в балансе сказано, что это резерв по сомнительным долгам.
Важный бух  79 678 баллов, г. Астрахань
24 марта 2016 в 10:27
Цитата (Lauri):У нас налоговая теперь каждый год проводит камеральную проверку на соответствие суммы доходов по УСН и бухгалтерской отчетности.
Здравствуйте. Интересно каким образом вы добиваетесь этого соответствия ? Интересен и подход инспекции. Аж плакать хочется. У вас  в бухучете кассовый метод учета доходов ?
24 марта 2016 в 11:12
Цитата (Важный бух):Интересен и подход инспекции. Аж плакать хочется.
Не то слово интересен, они мне вообще заявили, когда я у них спросила, если выручка в УСН отличается от выручки в Ф №2, и это есть следствием того, что в 1С БУ учитывается методом начисления, а в КУДиР кассовый метод, так они сказали, что это не есть объяснение причин разницы между выручками - вот как.

  
Цитата (Важный бух):Интересно каким образом вы добиваетесь этого соответствия ?
У нас оборот маленький, применяем УСН 15%, в доход идет вся выручка, поступившая на расчетный счет и в кассу, а если услуга оказана и не оплачена, то она попадает в дебиторскую. Резерв только по сомнительным долгам. Перед отчетностью провожу все анализы и мониторинг по бухгалтерскому и налоговому учету, в 1С это все есть, очень удобно. Как-то так.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  79 678 баллов, г. Астрахань
24 марта 2016 в 11:41
Цитата (Lauri):У нас оборот маленький, применяем УСН 15%, в доход идет вся выручка, поступившая на расчетный счет и в кассу,
Так все же кассовый метод?
24 марта 2016 в 11:51
В БУ - метод начисления, в НУ - кассовый метод, в 1С нет кассового метода в БУ
Важный бух  79 678 баллов, г. Астрахань
24 марта 2016 в 11:59
Цитата (Lauri):В БУ - метод начисления, в НУ - кассовый метод, в 1С нет кассового метода в БУ
Есть в 1 С, но не в этом суть. А если в БУ метод начисления, то равенство в учетах вовсе быть не должно. И вообще как то странно прверяют. ДЗ ведь и накапливаться может.   Вы сумму резерва вычли из ДЗ, все верно. Ну так и напишите.
24 марта 2016 в 12:24
Спасибо. Налоговая чем дальше, тем страннее себя ведет, словно на другой планете живут.
Учет это не 1+1=2, все так сложно, а им надо чтобы было равенство.
Вот и приходится постоянно отписками заниматься, разводим бюрократию.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер