Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации по УСН (15%)

24 марта 2016 в 15:04
Добрый день. Подскажите пожалуйста!
При заполнении декларации по УСН за 2015 год (доходы минус расходы), по 080 строке Раздела 1.2 вышла сумма к уменьшению авансового платежа. Что это значит? Нам надо было письмо писать о зачёте или сейчас можем зачесть?
Поясню:
за   1 кв. убыток
за   6 мес.. уплачен налог УСН  2080,00
за  9 мес.. убыток
за 12 мес. исчислен налог 54 000

я считала, что доплатить надо 54 000 - 2080 = 51920, а в декларации программа ставит по строке 100 Раздела 1.2 сумма к доплате 54 000, т.е. там не учитывается уплаченный нами авансовый платеж за полугодие 2080,00.
В связи с чем и возник вопрос, можем мы заплатить только оставшуюся часть 54 000 - 2080 = 51920 , или всё-таки полностью надо весь налог       54 000, а на сумму 2080,00 писать письмо о зачёте в счёт следующих авансовых платежей?
Буду благодарна за помощь. Молюсь
Светлана545  97 636 баллов, г. Пятигорск
25 марта 2016 в 09:32
74 балла Добавить баллы
Цитата (Хельга2003):Добрый день. Подскажите пожалуйста!
При заполнении декларации по УСН за 2015 год (доходы минус расходы), по 080 строке Раздела 1.2 вышла сумма к уменьшению авансового платежа. Что это значит? Нам надо было письмо писать о зачёте или сейчас можем зачесть?
Поясню:
за   1 кв. убыток
за   6 мес.. уплачен налог УСН  2080,00
за  9 мес.. убыток
за 12 мес. исчислен налог 54 000

я считала, что доплатить надо 54 000 - 2080 = 51920, а в декларации программа ставит по строке 100 Раздела 1.2 сумма к доплате 54 000, т.е. там не учитывается уплаченный нами авансовый платеж за полугодие 2080,00.
В связи с чем и возник вопрос, можем мы заплатить только оставшуюся часть 54 000 - 2080 = 51920 , или всё-таки полностью надо весь налог       54 000, а на сумму 2080,00 писать письмо о зачёте в счёт следующих авансовых платежей?
Буду благодарна за помощь. [-o<
Добрый день.
В декларации указываются только начисленные авансовые платежи. Ваши оплаты (или не оплаты) в ней нигде не отражаются.
Ваши фактические оплаты нужно отдельно считать.
В течении налогового периода (года) ранее исчисленные авансовые платежи засчитываются при исчислении сумм авансовых платежей по налогу за отчетный период и суммы налога за налоговый период - п. 5 ст. 346.21 НК РФ
25 марта 2016 в 12:01
Цитата (Светлана545):При заполнении декларации по УСН за 2015 год (доходы минус расходы), по 080 строке Раздела 1.2 вышла сумма к уменьшению авансового платежа. Что это значит?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
25 марта 2016 в 12:01
Благодарю за ответ, но всё же мне не ясно что значит к уменьшению 080 строка
Цитата (Хельга2003):При заполнении декларации по УСН за 2015 год (доходы минус расходы), по 080 строке Раздела 1.2 вышла сумма к уменьшению авансового платежа. Что это значит?
Если я верно понимаю, то мы доплачиваем сумму налога за вычетом уплаченных авансовых платежей, а не ту , которая ставится в декларации?
Ledydes  0 баллов
25 марта 2016 в 12:46
Добрый день!
У меня был тоже похожий вопрос\посмотрите по ссылке http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1454968#1454968
Светлана545  97 636 баллов, г. Пятигорск
25 марта 2016 в 15:40
Цитата (Хельга2003):Благодарю за ответ, но всё же мне не ясно что значит к уменьшению 080 строка
Это значит, что по итогам 9 мес. исчисленный авансовый платеж вышел меньше, чем по итогам полугодия.
Поэтому исчисленный авансовый платеж за 9 мес. уменьшают.

Повторюсь еще раз: в декларации указываются только начисленные авансовые платежи.

Цитата (Хельга2003):Если я верно понимаю, то мы доплачиваем сумму налога за вычетом уплаченных авансовых платежей, а не ту , которая ставится в декларации?
Верно понимаете.
Исчисленные авансовые платежи и фактически оплаченные авансовые платежи могут не совпадать, поэтому их надо считать отдельно, чтобы в итоге налог за год совпал с перечислениями за год.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер