Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение строк 102 и 100 в новом бланке декларации по УСН за 2015 год

27 марта 2016 в 01:23
Коллеги, доброй ночи.
Вопрос касается заполнения декларации по налогу при УСН (доходы)
интересует строка 102, что в ней нужно поставить, если в организации работает только директор (он в неоплачиваемом отпуске, поэтому ФОТ и взносы не начисляются) 1 или 2
строка 100 - я правильно понимаю, что это строка расчетная и сюда мы ставим сумму к доплате по итогу за год с учетом начисленных налогов за 3, 6 и 9 мес?
за весь год налог авансом не платился Грустный
или исходя из того, что налог был начислен за 3,6 и 9 мес, но не оплачен - все таки ставить всю сумму?
Заранее спасибочки
Nataly S Консультант
27 марта 2016 в 01:35
Здравствуйте.
Цитата (en1810):Вопрос касается заполнения декларации по налогу при УСН (доходы)
интересует строка 102, что в ней нужно поставить, если в организации работает только директор (он в неоплачиваемом отпуске, поэтому ФОТ и взносы не начисляются) 1 или 2
Читаем текст в строке 102:

"2 - индивидуальный предприниматель, не производящий выплаты и иные вознаграждения физическим лицам"

У организации не может быть признака "2". ИП на УСН с признаком 2 не применяют ограничение 50% при уменьшении налога на страховые взносы (строки 140-143 раздела 2.1). Для организаций такое невозможно.

Цитата (en1810):строка 100 - я правильно понимаю, что это строка расчетная и сюда мы ставим сумму к доплате по итогу за год с учетом начисленных налогов за 3, 6 и 9 мес?
Верно.
Цитата (en1810):за весь год налог авансом не платился Грустный
А вот это никак не влияет на заполнение декларации.
Цитата (en1810):или исходя из того, что налог был начислен за 3,6 и 9 мес, но не оплачен - все таки ставить всю сумму?
В декларации указывается только начисление. Внимательно применяйте формулы, указанные в строках декларации.
27 марта 2016 в 12:03
Спасибо Цветы
что бы мы без Вас делали!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер