Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Когда нужно делать проводки по начислению налога по УСН?

27 марта 2016 в 04:50
Добрый день, подскажите пожалуйста, как часто я должна делать проводку Д99.09 К 68.12, каждый раз при оплате налога или один раз в год при оплате усн за год?  или все же ежеквартально при начислении УСН  к уплате?
юлия79  213 413 баллов, г. Омск
27 марта 2016 в 06:50
30 баллов Добавить баллы
Добрый день

Обязанность уплачивать ав.платежи установлена ст.346.21 НК по результатам деятельности за 1 кв,полугодие,9 месяцев.

Т.е. в учете нужно начислить авансовые платежи по датам 31.03,30.06,30.09 и 31.12
28 марта 2016 в 07:29
Юлия 79, огромное Вам спасибо!Цветы  
Подскажите, кто знает. 
Налогооблагаемая база по УСН: 1 кв. 98125                          Оплачено УСН 1 кв. 20609
                                                              6 мес. 123308                        6 мес    0
                                                              9.мес . 174719                       9 мес    13192     
                                                               год. 397164                            год 25744

На какие суммы мне нужно сделать проводки по начислению УСН:
31.03.2015  98125%15% = 14719 оплатила 20609    Д 99 К 68,12   14719
30.06.2015   123308*15% - уплач. 20609 =  - 2113   те за полугодие я не делаю начисления по УСН
30.09.2015    174719*15% - уплач. 20609 = 5599  Д 99 К 68.12  5599
31.12.2015     397164*15% - уплач. 20609 -  уплач. 13192 = 25774       Д99 К 68.12   - 25774  
Если показать вышеуказанные суммы, то уплаченная часть не сходится с оплаченной(((((
Подскажите пожалуйста.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер