Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Выручка при УСН в МП-сп

28 марта 2016 в 20:00
Добрый день. Предприятие на УСН 6%.
1.Правильно ли я поняла, Что в стр. 28 ставим выручку с стр 113 "Расчета налога, уплачиваемого в связи с применением УСН", а не с баланса.
2. В включать ли в затраты стр. 21 услуги банка, ели мы их отражаем на ДТ 91.02
Гасанова Галина  11 027 баллов
28 марта 2016 в 20:44
0 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Цитата:Предприятие на УСН 6%.
1.Правильно ли я поняла, Что в стр. 28 ставим выручку с стр 113 "Расчета налога, уплачиваемого в связи с применением УСН", а не с баланса.
Согласно инструкции строка заполняется в соответствии со стр.113 "Расчета налога, уплачиваемого в связи с применением УСН", но без внереализационных доходов, т.к. в строке. 28  заполняется выручка от реализации.
Цитата:включать ли в затраты стр. 21 услуги банка, ели мы их отражаем на ДТ 91.02
Согласно указаниям,  да: "В строке 21 отражаются расходы по оплате работ и услуг, оказанных сторонними организациями и индивидуальными предпринимателями. Эти расходы включаются в затраты на производство товаров, продукции, работ и услуг в соответствии с установленным законодательством порядком (включая работы и услуги непроизводственного характера, такие как услуги связи, транспортные, вневедомственной охраны, аудиторских организаций, по обслуживанию контрольно-кассовых аппаратов, по содержанию служебного транспорта, услуги банков по открытию и ведению счетов, исполнению платежных поручений и т.д."
29 марта 2016 в 00:27
Цитата (Гасанова Галина):Согласно инструкции строка заполняется в соответствии со стр.113 "Расчета налога, уплачиваемого в связи с применением УСН", но без внереализационных доходов, т.к. в строке. 28  заполняется выручка от реализации
Добрый вечер. Извините за просьбу уточнить. Если в стр. 113 у меня выручка 5900тыс.руб.( по кассовому методу), а  балансе выручка 7400тыс. руб. Долг платится в 2016г. То в стр 28 МП-сп я ставлю 5900тыс. руб.
Гасанова Галина  11 027 баллов
29 марта 2016 в 08:55
10 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Цитата:Если в стр. 113 у меня выручка 5900тыс.руб.( по кассовому методу), а  балансе выручка 7400тыс. руб. Долг платится в 2016г. То в стр 28 МП-сп я ставлю 5900тыс. руб.
Согласно указаниям - да.
Но у Вас достаточно большое отклонение выручки по кассовому методу от выручки из отчета о финансовых результатов (9%). В статистике при дальнейшей проверке отчета (уже после приёма отчета МП-сп и бухбаланса) будут сравниваться эти две выручки (стр.28 графа 4 * 100/стр.2110) и отклонение, которое допускает статистика без всяких объяснений, 5%.
Поэтому рекомендую, сразу со сдачей отчета писать пояснения, за счет чего сложилось отклонение.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер