Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Корректировка стоимости товара

29 марта 2016 в 12:24
Добрый день!
ситуация такая: ООО, малое предприятие, много лет работала на ЕНВД (розница), товары учитывались по продажным ценам с использованием счетов 41.11 и 42, в конце 2014 было сделано Перемещение на оптовый склад и организация перешла на УСН (оптовые продажи)
На 41.01 счете числятся несколько позиций с минусовой стоимостью. Видимо что-то не так было с наценкой и перемещением в прошлых годах.
Каким образом произвести исправления сейчас перед составлением бухгалтерской отчетности?
ТаЛиНи  2 574 балла, г. Кемерово
29 марта 2016 в 13:55
Цитата (МамаДини):На 41.01 счете числятся несколько позиций с минусовой стоимостью. Видимо что-то не так было с наценкой и перемещением в прошлых годах.
Каким образом произвести исправления сейчас перед составлением бухгалтерской отчетности?
Добрый день!
Вы должны были сделать инвентаризацию запасов перед составлением годовой отчетности.
Все выявленные расхождения отразить по результатам инвентаризации.
Товары есть на складе но пересписана стоимость при отпуске?
Или товаров нет?
29 марта 2016 в 14:53
товары есть, но в учете по минусовой стоимости Грустный на начало 2015 года.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
ТаЛиНи  2 574 балла, г. Кемерово
29 марта 2016 в 15:52
Давайте порассуждаем:
У вас получается при отгрузке товара, покупная стоимость была завышена.
Соответственно занижена прибыль от продаж.
У вас списание по средней?
Если по средней, то вам на будущее при закрытии месяца обязательно надо делать
перепроведение  документов за месяц и  корректировку номенклатуры.
Это позволяет привести все документы в хронологический порядок.
А корректировка номенклатуры как раз не допустит пересписания.

Я бы дала проводку на восстановление стоимости товара:
  дебет 41 кредит  91  как прибыль прошлого года.
30 марта 2016 в 12:35
Спасибо за помощь, правильно я понимаю, вот числится у меня товар 1шт. на сумму -651,50
В реале он стоит 500,00
Я делаю проводку Д41К91.01 на сумму 1151,50 Так? А в балансе, это будет отражено в прочих доходах?
ТаЛиНи  2 574 балла, г. Кемерово
30 марта 2016 в 12:44
Математически да.
Т.е. Вы пересписали  покупной стоимости 1151,50. Соответсвенно
занизили доходы от продажи (наценку).
Вам надо провести работу с кладовщиком и бухгалтером.
Они должны каждый месяц смотреть ОСВ.
Отклонение видно сразу.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер