Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение в декларации по НДС посредничества в экспортной операции

glafira (автор вопроса)  0 баллов, г. Челябинск
30 марта 2016 в 13:25
Добрый день! Помогите разобраться с отражением и учетом экспортной операции. Наш клиент(российская  организация) экспортирует товар в Болгарию.Мы посредники между ними и РЖД. РЖД выставила нам счет на отправку контейнера 144000 ставка ндс 0%. Наша организация(на ОСНО) должна выставить клиенту акт оказания услуг и счет фактуру: на отправку контейнера 144000 ставка ндс 0%, наша услуга 2500 + ндс 18%450.Подтверждающих документов еще нет. Как отразить данную операцию в учете и в декларации по НДС?
Александр Погребс Главный консультант
5 апреля 2016 в 12:14
Добрый день!

Если Вы посредники, то отражать должны в следующем порядке.

1. В налоговую базу включаете только свое вознаграждение и начисляете на эту сумму НДС 18%.
2. В разделе 9 декларации по НДС отражаете свой счет-фактуру в размере своего вознаграждения.
3. В разделе 11 отражаете счет-фактуру перевозчика (пусть и со ставкой 0%).
4. В разделе 10 отражаете свой счет-фактуру в части перевыставления оплаты перевозчику.

Успехов!
glafira (автор вопроса)  0 баллов, г. Челябинск
6 апреля 2016 в 07:52
Спасибо!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер