Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

НДС при обмене авиабилета

30 марта 2016 в 16:03
Коллеги, добрый день.
При отправлении работников в командировки мы заказываем билеты через агентство. У нас с ними возник спор по вот какой ситуации:

Работник заказал авиабилет. Агентство прислало пакет документов включая копию электронного билета. Сумма по билету - 8400 руб в т.ч.НДС (10%) 763,64 руб. Далее билет обменяли.с доплатой 390 рублей. Авиакомпания выдает обменный авиабилет на сумму 390 рублей + НДС опять же 763,64 руб. Соответственно, агентство выставляет нам новый счет на 390 рублей, включая НДС (10%) 763,64 рубля (все цифры в точности взяты из электронного билета). Как мне не задвоить НДС ?   Получается, что старый билет уже оплачен и эта оплата пошла на покрытие нового билета, а НДС они дублируют (Поскольку в п.18 Правил ведения книги покупок, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137, говорится что к вычету принимается тот НДС, что указан в БСО использованного проездного документа, перевозчик транслирует НДС в каждый обменный билет со всей цепочки обменов).

Как перенести стоимость старого билета на новый с доплатой в 390 руб., и перенести НДС в полном объеме со старого на новый?

Плюс в книгу покупок мы подкладываем использованный билет - по нему стоимость = 390 руб, НДС 763,64 руб - у налоговой же наверняка возникнут вопросы?

Помогите разобраться.
Александр Погребс Главный консультант
4 апреля 2016 в 14:13
Добрый день!
Цитата (Ekaterina Anisimova):Плюс в книгу покупок мы подкладываем использованный билет - по нему стоимость = 390 руб, НДС 763,64 руб - у налоговой же наверняка возникнут вопросы?
Возникнут обязательно.
А как и где Вы отражаете НДС по старому билету? Куда его деваете?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер