Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение ООО на УСН (доходы) формы МП-сп

30 марта 2016 в 23:05
ООО на УСН доходы как понимать в форме № МП-сп велась ли предпринимательская деятельность в 2015 г. Договора в 2015 г. с Заказчиками не заключались, актов выполненных услуг нет, получали заработную плату главный бухгалтер и директор. Было поступление на расчетный счет в 2015 г.  окончательного расчета с Заказчиком по выполненным услугам и закрытым актом выполненных услуг в 2014 г.

Заранее благодарю за ответы, с уважением!
Гасанова Галина  11 027 баллов
30 марта 2016 в 23:36
Добрый день!
По данным, которые Вы представили - предпринимательской деятельности в 2015 году не было.
Nataly S Консультант
31 марта 2016 в 00:43
Добрый день!
Цитата (Гасанова Галина):
По данным, которые Вы представили - предпринимательской деятельности в 2015 году не было.
Позвольте не согласиться.
Имеет место выручка
Цитата (georgfaty):Было поступление на расчетный счет в 2015 г.
и имели место расходы
Цитата (georgfaty):получали заработную плату главный бухгалтер и директор.
Деятельность имела место, ИМХО.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
31 марта 2016 в 03:47
Я соглашусь что вы правы расходы были но как ООО существовать без банковских расходов . И я не понимаю если договоров не было и полученных денег какая разница когда я получила окончательный расчет по сделанным услугамю

Заранее благодарна!
КСЮ1502  122 балла, г. Комсомольск-на-Амуре
31 марта 2016 в 04:15
Цитата (georgfaty):Я соглашусь что вы правы расходы были но как ООО существовать без банковских расходов . И я не понимаю если договоров не было и полученных денег какая разница когда я получила окончательный расчет по сделанным услугамю
Согласно выбранного Вами режима налогообложения (УСН 6%) у вас были поступления в 2015 году, которые вы обязаны обложить и отметить в выручке отчета МП-СП. И не важно каким годом был оформлен акт выполненных работ.

Успехов!
Гасанова Галина  11 027 баллов
31 марта 2016 в 11:42
30 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Цитата:Имеет место выручка Деятельность имела место, ИМХО.
С точки зрения налогообложения, Вы абсолютно правы: есть доход - плати налог.
Но в форме спрашивается о предпринимательской деятельности в 2015 г, а предпринимательская деятельность — экономическая деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от производства и продажи товаров, оказания услуг.
Доход, полученный ООО от  окончательного расчета с Заказчиком по выполненным услугам и закрытым актом выполненных услуг в 2014 г. , т.е. это доход от предпринимательской деятельности в 2014г.
И так как указаниями по заполнению эти понятия однозначно не урегулированы, то спорить можно бесконечно, тем более указания дают достаточно оснований для этого. 
Но учитывая, что в дальнейшем статистика сравнивает  выручку из отчета МП-сп и выручку из отчета о финансовых результатах (допуская 5% отклонение), то во избежание дальнейших вопросов, рекомендую:
Если выручку (стр.2110)  отчета о финансовых результатах за 2014 формировали методом начислений, т.е. включали недополученные суммы, тогда выручка (ст.2110) за 2015 будет 0, то в п.1.2. отмечаете нет (03).
Если недополученные суммы учитываете в выручке (стр. 2110) отчета о фин.результатах за 2015 год, то лучше ответить да, и заполнить отчет.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер