Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Постоянное налоговое обязательство

31 марта 2016 в 09:46
Здравствуйте!

 Прошу совета!
 С  2015 года предприятия могут принимать расходы по процентам в полном объеме в целях налогообложения прибыли.
 Но за 1 кв 2015 г. бухгалтер рассчитала суммы процентов в налоговом учете по-старому, то есть по итогам года образовалась разница между БУ и НУ
 допустим  100 000 руб

 нужно оставить как есть или можно доначислить декабрем 2015 например, сумму  в  100 000 руб?

Этот вопрос я задавала на той неделе. 
 В итоге исправила  (доначислила в НУ эту сумму процентов) и в НУ сумма начисленных процентов стала отображаться конкретно.

 Но я не учла один момент... разница то уже села в постоянное налоговое обязательство еще в  1 квартале! 20 % от этих 100  тыс

 И в фин результатах (бух отчетность) сидит эта разница. 
 Как исправить? 

 Заранее спасибо,  хорошо что есть этот форум где всегда можно посоветоваться!)
БухОнлайн Редакция
1 апреля 2016 в 10:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Налоговый учет основных средств (ОС) 19 ноября 2012
... за май 2015 года: ошибка в платежке, НДФЛ, ЕСХН, страховые взносы, налоговые проверки 25 июня 2015
Минфин предупреждает: досрочная уплата НДФЛ опасна для налогового агента 26 января 2015
Что и как нужно исправить в учете по результатам налоговой проверки 25 июля 2011

Вопросы на форуме
Постоянные налоговые обязательства в отчете о финансовых результатах в 1С Предприятие 8.3 26 марта 2016
Постоянные налоговые обязательства в отчете о финансовых результатах в 1С Предприятие 8.3 26 марта 2016
Нужно ли начислять постоянное налоговое обязательство при занижении доходов в бухгалтерском учете? 18 октября 2015
Компенсация за задержку отпускных и постоянное налоговое обязательство: проводки в 1С 8.2 20 августа 2015

Ответы чиновников
Специальные налоговые режимы: УСН и ЕНВД 8 февраля 2010
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер