Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение 6-НДФЛ при неполной выплате заработной платы

Lanka (автор вопроса)  216 баллов, г. Екатеринбург
13 апреля 2016 в 11:36
Добрый день. Прочитала все темы, связанные с моим вопросом, голова кругом уже. И все же не нашла конкретного ответа или встречаются противоречивые ответы. Суть моего вопроса, дорогие форумчане, заключается в следующем (интересует 2 раздел, с 1 все ясно):
Специфика предприятий, которые я веду заключается в том, что они находятся в стадии банкротства, со всеми вытекающими "прелестями". Заработная плата начисляется, но выплачивается не в срок и частями.
Ситуация: Заработная плата за январь начислена в размере 91955, исчислен НДФЛ 11954 (вычетов нет), выплачена 01.03.2016 г. НДФЛ не уплачен. - тут все понятно:
100: 31.01.2016 130: 91955
110: 01.03.2016 140: 11954
120: 02.03.2016
В феврале начислена заработная плата 91955, исчислен НДФЛ 11954 + начислена компенсация за неиспользованный отпуск (29 февраля все уволены) 317958,59 исчислен НДФЛ 41335. Выплата заработной платы была так же 01.03.2016 г., а вот компенсация выплачена частично в размере 100696,25 04.04.2016 и 4988,17 05.04.2016 (сумма выплаченная, т.е без НДФЛ). Вопрос: Заработную плату за февраль проставляю:
100: 29.02.2016 130: 91955
110: 01.03.2016 140: 11954
120: 02.03.2016
а как быть с компенсацией? Вычислять сумму выплаты, включающую НДФЛ (Ох!)и указывать в строках 130 и 140?
Прошу не кидать мне ссылки на темы и рассуждения, я все прочла, распечатала, сохранила... Благодарю заранее за ответы.
Крылова  0 баллов
13 апреля 2016 в 12:34
Апрельские выплаты войдут в отчет за полугодие
Lanka (автор вопроса)  216 баллов, г. Екатеринбург
13 апреля 2016 в 12:37
Цитата (Крылова):Апрельские выплаты войдут в отчет за полугодие
Как вариант. В отчете за полугодие возникнет опять этот вопрос, если не укажу.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Крылова  0 баллов
13 апреля 2016 в 12:56
дата начисления будет 31.03.2016 выплаты соответственно 04.04.2016 и т.д по мере выплаты заработной платы или компенсации как в вашем случае
Dosa  532 балла
13 апреля 2016 в 13:00
Добрый день! Согласно семинару 1С от 06.04.2016г. если компенсация начислена 29.03 то она должна отразится по стр.020 (сумма начисленная) а НДФЛ по ней в строке 040 и 080 в разделе 1, а выплаты соответственно отразятся в 6-НДФЛ за полугодие в строках  100,110,120,130,140.
Lanka (автор вопроса)  216 баллов, г. Екатеринбург
13 апреля 2016 в 13:09
Прошу прощения. Начислена компенсация мной написано 29.02.2016 года.  Еще раз повторюсь, я не задавала вопрос "когда", даты мне ясны, вопрос состоит какую сумму мне поставить в 130 и 140 строки. Даже если в полугодовом отчете.
Цитирую себя: "В феврале начислена заработная плата 91955, исчислен НДФЛ 11954 + начислена компенсация за неиспользованный отпуск (29 февраля все уволены) 317958,59 исчислен НДФЛ 41335. Выплата заработной платы была так же 01.03.2016 г., а вот компенсация выплачена частично в размере 100696,25 04.04.2016 и 4988,17 05.04.2016 (сумма выплаченная, т.е без НДФЛ). Вопрос: Заработную плату за февраль проставляю:
100: 29.02.2016 130: 91955
110: 01.03.2016 140: 11954
120: 02.03.2016
а как быть с компенсацией? Вычислять сумму выплаты, включающую НДФЛ (Ох!)и указывать в строках 130 и 140?"
Dosa  532 балла
13 апреля 2016 в 13:26
8 баллов Добавить баллы
Добрый день! Согласно п.6 ст.226НК При выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты. Согласно этому
в ст. 100- 29.02.2016 стр. 110- 05.04.16 стр. 120  30.04.2016 стр. 130- Сумма фактически выплаченной компенсации за 2 квартал  стр. 140 Сумма НДФЛ удержанной с выплаченной компенсации, Думаю так.
Lanka (автор вопроса)  216 баллов, г. Екатеринбург
13 апреля 2016 в 13:59
Цитата (Dosa):в ст. 100- 29.02.2016 стр. 110- 05.04.16 стр. 120  30.04.2016 стр. 130- Сумма фактически выплаченной компенсации за 2 квартал  стр. 140 Сумма НДФЛ удержанной с выплаченной компенсации, Думаю так.
Тогда получается, что: 100: 29.02.2016 130: 121468,29 (методом подбора сумм без удержанного НДФЛ (начисленная), выплачена  сумма 105684,12)
   
     110: 05.04.2016 140: 15791
     120: 30.04.2016 
SoloveyKM  113 баллов, г. Ярославль
16 апреля 2016 в 19:16
Добрый день!
Компенсация за неиспользованный отпуск - это не отпускные.
Думаю, дата получения дохода по компенсации = дата их выплаты (для отчета 6-НДФЛ), а срок перечисления - след. день после выплаты.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер