Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Учет убытка при заполнении декларации по налогу на прибыль

14 апреля 2016 в 18:33
Добрый день!

первый раз сталкиваюсь с заполнением приложения 4 раздела 2 Декларации по налогу на прибыль

По итогам 2015г. - убыток 1315000
по итогам 1квартала 2016г. убыток 69500

Куда мне поставить эти цифры. пыталась их все поставить в СБИСе (в приложении 4 со знаком "минус" по 010 и 140 строке, а в строке 150 сумму по этим строкам), а он ругается и показывает налоговую базу.

Помогите, пожалуйста
Кирилл Кувалкин  7 681 балл, г. Екатеринбург
14 апреля 2016 в 19:55
18 баллов Добавить баллы
Добрый день!

Допустим, за более ранние годы убытков не было.

Приложение № 4 к Листу 02 за 1 кв. 2016 года нужно заполнить так:

010 = 1315000
2015 040 = 1315000
 
Все остальные строки не заполняем, потому что стр. 160 заполняется согласно Порядку заполнения только в декларации за год.

Что касается стр. 140, то тут имеет место странная ситуация. Несмотря на то, что в Порядке ясно сказано, что она равна стр. 100 из Листа 02, да и в самом бланке декларации так написано, на самом деле эти строки равны только если стр. 100 > 0. Если же она меньше нуля, строка 140 не заполняется. Это следует из контрольных соотношений (кс № 1.109), которыми в данном случае налоговые инспекции и руководствуются.

Строка же 150 при убытке за текущий период не заполняется никогда, поскольку по своему смыслу она заполняется только тогда, когда есть что уменьшать.

Вот в декларации за год, если и за год получится убыток, стр. 160 будет равна сумме стр. 010 = 1315000 и величины убытка за год.
15 апреля 2016 в 09:17
Цитата (Кирилл Кувалкин):Приложение № 4 к Листу 02 за 1 кв. 2016 года нужно заполнить так:

010 = 1315000
2015 040 = 1315000
Спасибо за ответ.

Один маленький вопрос: Суммы ставить со знаком минус?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Кирилл Кувалкин  7 681 балл, г. Екатеринбург
15 апреля 2016 в 10:48
Нет, конечно. Без минуса.
15 апреля 2016 в 11:56
Спасибо ))) все получилось теперь)))
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер