Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Формирование раздела 2 формы 6-НДФЛ

yulya83med (автор вопроса)  27 баллов, г. Калининград
14 апреля 2016 в 23:29
Добрый вечер. Начисленную  зарплату ( пусть будет 50000) за март перечислили на карты сотрудников  28 марта - 25000 и 6 апреля 25000. Исчисленный НДФЛ 6500 перечислили в бюджет 28 марта. Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить эти суммы во 2 разделе. Спасибо.
Я сделала так:
100  31.03.2016    130  25000
110  28.03.2016    140  3250
120  29.03.2016

100  31.03.2016    130  25000
110  06.04.2016    140  3250
120  07.04.2016

Мне посоветовали сделать так:
100  31.03.2016    130  50000
110  28.03.2016    140  6250
120  29.03.2016
Nataly S Консультант
15 апреля 2016 в 02:07
Здравствуйте.

Цитата (yulya83med):Начисленную  зарплату ( пусть будет 50000) за март перечислили на карты сотрудников  28 марта - 25000 и 6 апреля 25000.
25000+25000=50000, где взяли НДФЛ для перечисления?

28 марта - это зарплата за первую половину месяца? Если так, то отдельным блоком в разделе 2 она не отражается.

100: 31.03.2016
110: 06.04.2016
120: 07.04.2016
130: сумма начисленной зарплаты за март
140: сумма удержанного НДФЛ.

Не исключено, что перечисленный авансом в марте НДФЛ налоговики не признают в качестве такового. На момент перечисления налога он еще не исчислен и не удержан, по сути уплачен за счет налогового агента, что запрещено НК РФ.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер