Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение раздела 2 формы 6-НДФЛ

15 апреля 2016 в 15:47
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как заполнить 2 Раздел формы 6-НДФЛ, если зарплата за декабрь 2015г. (93000 - сумма дохода) была выплачена 11.01.2016 г. и перечислен НДФЛ (12090,00 руб.). После обнаружили, что не доплатили в бюджет (еще марта 2015 года) 76,64 руб. 14.01.2016 г. эта сумма была перечислена.
Думаю, что первый блок сделала правильно:
стр. 100 - 31.12.2015       стр. 130 - 93000,00
стр. 110 - 11.01.2016        стр. 140 - 12090,00
стр. 120 - 12.01.2016 
А каким образом мне теперь отразить в этой форме перечисленные 14.01.2016 г. 76,64 руб.?
Наталия-главбух  27 560 баллов, г. Сургут
16 апреля 2016 в 00:51
28 баллов Добавить баллы
Цитата (Ole4ka89):как заполнить 2 Раздел формы 6-НДФЛ, если зарплата за декабрь 2015г. (93000 - сумма дохода) была выплачена 11.01.2016 г. и перечислен НДФЛ (12090,00 руб.). После обнаружили, что не доплатили в бюджет (еще марта 2015 года) 76,64 руб. 14.01.2016 г. эта сумма была перечислена.
Думаю, что первый блок сделала правильно:
стр. 100 - 31.12.2015       стр. 130 - 93000,00
стр. 110 - 11.01.2016        стр. 140 - 12090,00
стр. 120 - 12.01.2016 
А каким образом мне теперь отразить в этой форме перечисленные 14.01.2016 г. 76,64 руб.?
Здравствуйте. Вы не производили выплаты доходов за март 2015 года в 1 квартале 2016 года, а лишь погасили задолженность по налогу в бюджет. На мой взгляд, у вас нет оснований отражать 76,64 руб. в 6-НДФЛ в 2016 году.
P.S. Согласно п.6 ст.52 НК РФ НДФЛ исчисляется в полных рублях.
18 апреля 2016 в 10:15
Добрый день!
Спасибо за ответ!
По поводу исчисления НДФЛ в полных рублях я в курсе. Просто прежний бухгалтер недоплатил именно эту сумму с копейками (она не округляла до полного рубля). И чтобы не было переплат, я перечислила именно эту сумму.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер