Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение 6-НДФЛ

16 апреля 2016 в 21:01
Добрый вечер, форумчане!

Подскажите, пожалуйста, как мне быть в непростых ситуациях с новой формой 6-НДФЛ.
1 ситуация.
Данные: оклад 30000 руб, аванс 12500 руб. Аванс за январь 2016 г. сотруднику был выплачен 25 января (12500 руб), НДФЛ не удерживался, а соответственно в бюджет не перечислялся. По результатам работы за месяц (работник брал дни за свой счет), заработная плата к 10 февраля получилась 14000 рублей. НДФЛ удержался и уплатился 10 февраля в размере 1820 руб. Сотруднику всего должно было быть выплачено на руки по результатам работы за январь -  12180 рублей (14000-1820). Соответственно ЗП к уменьшению за январь составила 320 руб (12180-12500).

1С-ка ЗУП сделала запись в регистр по НДФЛ при выплате аванса 25 февраля - 1820 рублей (соответственно в форме 6-НДФЛ эта сумма указывается отдельно от всей ЗП за январь). Надо ли корректировать эту дату???

Как заполнить в такой ситуации 6-НДФЛ:
Дата факт.получения дохода - 31.01.2016
Дата удержания налога - 10.02.2016 или 25.02.2016 (фактически налог был удержан аж 25 января)
Срок перечисления налога - 11.02.2016 или 26.02.2016 (26 января перечислить не могла, т.к. не знала общую сумму ЗП за январь)

Вопросы удалены модератором.

Буду благодарна за любые советы и подсказки!
Nataly S Консультант
16 апреля 2016 в 21:35
Здравствуйте.
Цитата (Кира Валерьевна):1 ситуация.
Данные: оклад 30000 руб, аванс 12500 руб. Аванс за январь 2016 г. сотруднику был выплачен 25 января (12500 руб), НДФЛ не удерживался, а соответственно в бюджет не перечислялся. По результатам работы за месяц (работник брал дни за свой счет), заработная плата к 10 февраля получилась 14000 рублей. НДФЛ удержался и уплатился 10 февраля в размере 1820 руб. Сотруднику всего должно было быть выплачено на руки по результатам работы за январь -  12180 рублей (14000-1820). Соответственно ЗП к уменьшению за январь составила 320 руб (12180-12500).

1С-ка ЗУП сделала запись в регистр по НДФЛ при выплате аванса 25 февраля - 1820 рублей (соответственно в форме 6-НДФЛ эта сумма указывается отдельно от всей ЗП за январь). Надо ли корректировать эту дату???

Как заполнить в такой ситуации 6-НДФЛ:
Дата факт.получения дохода - 31.01.2016
Дата удержания налога - 10.02.2016 или 25.02.2016 (фактически налог был удержан аж 25 января)
Срок перечисления налога - 11.02.2016 или 26.02.2016 (26 января перечислить не могла, т.к. не знала общую сумму ЗП за январь)
25 января работодатель не мог не знать, что за первую половину месяца работник не заработал 14000, так как брал отпуск без содержания. Следовательно, нужно было выплатить сотруднику меньше. Но это так, к слову.

Поскольку сотрудник не единственный, начисление и выплату дохода, а также удержание НДФЛ нужно отражать совокупно со всеми остальными работниками (31.01.2016, 10.02.2016 и 11.02.2016).

Цитата (Кира Валерьевна):2 ситуация.
Сотрудник принес заявление на вычет на ребенка в феврале, я сделала перерасчет за январь в феврале.
Т.е. запись в регистре сделалась в феврале с минусовой суммой (дата получения дохода 31.01.2016), как отражать в 6-НДФЛ?

3 ситуация.
У нас ЗП выплачивается на банковские карты и наличными. ЗП за январь на банковские карты  выплачивали 10 февраля, НДФЛ уплатили тоже 10 февраля, а наличные получилось снять только 11 февраля и выплатили тоже 11 февраля. В форме 6-НДФЛ надо указывать данные суммы отдельно? Не посчитает ли ИФНС налог, уплаченный 10 февраля по ЗП 11 февраля не НДФЛ, а "лишним" платежом, т.к. это получается не удержанные налог, а аванс, которого быть не должно.
Эти две ситуации следует рассматривать в двух новых темах. Таковы Правила форума.
17 апреля 2016 в 00:30
Цитата (Nataly S):25 января работодатель не мог не знать, что за первую половину месяца работник не заработал 14000, так как брал отпуск без содержания. Следовательно, нужно было выплатить сотруднику меньше. Но это так, к слову.
Nataly S, Если бы вся информация в бухгалтерию поступала день в день было бы проще всем, но табель передали с завода бухгалтеру на аутсорсинге только в начале февраля...
17 апреля 2016 в 00:34
Цитата (Nataly S):Поскольку сотрудник не единственный, начисление и выплату дохода, а также удержание НДФЛ нужно отражать совокупно со всеми остальными работниками (31.01.2016, 10.02.2016 и 11.02.2016).
Спасибо, Ваша точка зрения мне понятна, но остались сомнения, т.к. платежки на выплату ЗП за январь от 10 февраля на данного сотрудника у меня нет, соответственно непонятно когда я должна по правилам у него удержать налог? У кого-нибудь еще есть вариант отражения данной суммы в 6-НДФЛ?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер