Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как учесть расходы по опоздавшим документам, если в прошлом периоде был убыток?

18 апреля 2016 в 15:02
Здравствуйте, уважаемые форумчане! Мы ООО на Осно, сдали декларации по налогу на прибыль и ндс за 1 кв. Через неделю арендодатель выписал акт и счёт-фактуру за март от 31.03. Арендную плату за март мы не оплачивали. Вопрос: можно ли мне отразить этот акт в текущем периоде, или надо сдавать уточненку по налогу на прибыль? За 1 квартал у нас убыток. Помогите, пожалуйста, совсем новичку в бухгалтерии.
Про счет-фактуру я уже выяснила, что её можно предъявить во 2 квартале.
юлия79  213 581 балл, г. Омск
18 апреля 2016 в 15:53
Добрый день
Цитата (leksa007):Про счет-фактуру я уже выяснила, что её можно предъявить во 2 квартале.
Документы получены во втором квартале,значит регистрируйте в журнале входящей корреспонденции и принимайте к учету во втором квартале.
Важный бух  79 575 баллов, г. Астрахань
18 апреля 2016 в 16:12
6 баллов Добавить баллы
Цитата (leksa007):можно ли мне отразить этот акт в текущем периоде, или надо сдавать уточненку по налогу на прибыль?
Здравствуйте. Минфин считает что нельзя. Поскольку не имела место фактическая переплата налога на прибыль в бюджет в периоде расхода (Письма Минфина России  от 27 апреля 2010 г. N 03-02-07/1-193 и от 23 апреля 2010 г. N 03-02-07/1-188)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер