Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Восстановление НДС по экспорту товара в Казахстан

18 апреля 2016 в 15:18
Добрый день, уважаемые бухгалтера и юристы.
Помогите пожалуйста с решением такой проблемы: в 4 квартале 2015 произведена отгрузка товара в Казахстан. В отгрузке было много позиций товара, но большая часть товара была куплен у одного поставщика, оприходована нами по одному комплекту документов, и НДС входящий мы к вычету не ставили до подтверждения нулевой ставки. Но были еще 2 позиции товара, который был нами куплен еще в 1 квартале 2015, НДС входящий по нему приняли к вычету так же в 1 квартале 2015, т.к. не знали, что товар продадим именно в Казахстан. По правилам, в декларации за 4 квартал 2015 мы должны были восстановить этот НДС по 2 позициям, но программа автоматом этого не сделала, а я этот момент упустила. В декларации за 1 квартал 2016 мы подтверждаем нулевую ставку по этой сделке.
Подскажите пожалуйста, что мне делать с тем НДС по 2 позициям, сдать уточненку за 4 квартал 2015 года, доплатить НДС за 4 квартал 2015 года? Как расчитать сумму пеней, взять дату уплаты как 25.01.2016?
юлия79  213 626 баллов, г. Омск
18 апреля 2016 в 15:44
37 баллов Добавить баллы
Цитата (Екатерина Котова):Подскажите пожалуйста, что мне делать с тем НДС по 2 позициям, сдать уточненку за 4 квартал 2015 года, доплатить НДС за 4 квартал 2015 года?
Добрый день

Верно.Вам  нужно в доп. листе  к книге продаж за 4 кв.2015 года восстановить НДС с позиций,отгруженных на экспорт.Заплатить налог+пени по день подачи уточненки,только потом подать уточненку.
Формула расчета пени

Сумма долга *1/300*11%*количество дней просрочки.
Просрочка начинается с 26.01.16(ст.75 НК)
18 апреля 2016 в 16:04
Спасибо Вам за помощь!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер