Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение строк 070 и 080 в форме 6-НДФЛ

20 апреля 2016 в 10:18
Здравствуйте. Мой расчет 6 НДФЛ в налоговой приняли и прокамералили. В строку 070 я включила сумму удержанного налога за январь и февраль. Мартовский налог поставила в строку 080, т.к. выдача зарплаты в апреле и, соответственно, налог за март считается на31.03.16 неудержанным. Вроде бы всё ясно. Но сегодня читаю в свежих новостях, что строка 070 только так называется "сумма удержанного налога", а подразумевает весь исчисленый за 1 квартал налог ! А вот строка 080 опять же подразумевает налог, который организация не сможет удержать (например, с подарков неработающему человеку). После всего вышесказанного остается только изумляться неуемной фантазии авторов всех коментариев к расчету 6 НДФЛ !
ната-бух  998 баллов, г. Евпатория
20 апреля 2016 в 10:28
Здравствуйте!
я , кстати, тоже поставила в строку 080 мартовский НДФЛ ,уплаченный в апреле. Отчет приняли. подождем узнаем , будут ли вопросы от налоговиков.
Смородина Белая  2 865 баллов, г. Санкт-Петербург
20 апреля 2016 в 10:31
Добрый день!

Принятие отчета еще не говорит о его окончательной и безоговорочной правильности в случае с 6 ндфл, как ни странно это звучит. Вот когда после сдачи 2 ндфл за год пройдет сверка с 6 ндфл - тогда все встанет на свои места. А пока каждый заполняет 6 ндфл на свой страх и риск.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
20 апреля 2016 в 10:46
Знаете, возмущает не то, что до сих пор неопределенность,  а вот это слово "подразумевает". Так бы и должно быть написано, что строка 070 - это исчисленный налог, а строка 080 - налог, который невозможно удержать.
suslichka_22  74 балла
20 апреля 2016 в 14:36
34 балла Добавить баллы
Цитата (ООО Славяночка):Здравствуйте. Мой расчет 6 НДФЛ в налоговой приняли и прокамералили. В строку 070 я включила сумму удержанного налога за январь и февраль. Мартовский налог поставила в строку 080, т.к. выдача зарплаты в апреле и, соответственно, налог за март считается на31.03.16 неудержанным. Вроде бы всё ясно. Но сегодня читаю в свежих новостях, что строка 070 только так называется "сумма удержанного налога", а подразумевает весь исчисленый за 1 квартал налог ! А вот строка 080 опять же подразумевает налог, который организация не сможет удержать (например, с подарков неработающему человеку). После всего вышесказанного остается только изумляться неуемной фантазии авторов всех коментариев к расчету 6 НДФЛ !
Добрый день. То есть я правильно поняла, что вы письменно объясняли почему у вас 040 не равно 070? Просто в одном месте наткнулась что "строка 070 предназначена не для сумм фактически удержанного налога, а для сумм, которые могут быть удержаны, которые точно не попадут в 080 (в ней суммы, которые мы удержать сами не в состоянии и передаем их на взыскание с плательщика в инспекцию).
Поэтому в отчете строка 040 и 070 получаются равными.Пока вопрос с 070-й в контрольных соотношениях: если 140-е окажутся меньше 070, то инспекция должна послать нам письменный запрос с предложением объяснить причину (основание: контр. соотношение № 2.1)" то есть подразумевая что данные строки должны быть равны.
Но буквально сразу натыкаюсь на такую информацию "Строка 070. Сумма удержанного налога (строка 070) должна быть равна сумме показателей строк 140, указываемых в разд. 2 формы 6-НДФЛ. Кроме того, должно выполняться следующее соотношение: разница показателей строк 070 и 090 должна быть не менее суммы НДФЛ по данным, приведенным в карточке расчетов с бюджетом налогового агента, а именно суммы НДФЛ, уплаченной с начала налогового периода.
Невыполнение этого соотношения означает, что сумма налога перечислена в бюджет не полностью". И как нам быть? Уже голова кругом, хочется сдать и уехать на дачу, но не тут то было Улыбаюсь
20 апреля 2016 в 16:30
Нет, я не писала объяснительную в ГНИ, т.к у меня строка 070 равна 140. Но это как раз потому, что в 070 нет НДФЛ за март и в 140 его тоже нет.  Он в 080. Но в тоже он не является налогом, который невозможно удержать, ведь он будет перечислен  в апреле. Всё таки вернусь к формулировке названия строки 080: "Сумм налога, не удержанная налоговым агентом". (Как я понимаю, это на 31.03.16 ) И почему мы должны читать то, чего тут не написано? (Это насчет невозможности)  Я бы посоветовала разработчикам этого расчета добавить пару строк: "Сумма исчисленного налога" и "Сумма налога, который невозможно удержать".
suslichka_22  74 балла
21 апреля 2016 в 10:29
Согласна, сначала они полгода утверждают форму, потом еще полгода разъяснительные письма пишут, потому что сами не знают что им надо. И при этом в самой ИФНС ничего не говорят, потому что сами в шоке от того что происходит Улыбаюсь
mow73  96 баллов
21 апреля 2016 в 20:02
Добрый вечер!1
Сдала отчёт, включая в Раздел 2 
31.01.2015 - 100
11.01.2016 - 13
12.01.2016 - 13

29.02.2016- 100
11.02.2016-13
12.02.2016-13

При этом, заполнила Раздел 1 стр.070 с учётом удержанного апрельского удержания за март. 
Т.к. советуют, чтобы стр.070 = выписке из лицевого счёта из налоговой.

Отчет принят.
Далее, сформировала выписку по лицевому счёту.
И оказалось, что задолженность 13руб. Это за декабрь 2015.
Выдержка из 1С форума: " В 070 строке не должен отражаться налог, удержанный с зарплаты за декабрь 2015 года, даже если выплата этой зарплаты и, соответственно, удержание налога производилось в январе 2016 года."

До выявления ошибки из налоговой, сдала корректирующую, без учёта 31.01.2016
Важный бух  79 606 баллов, г. Астрахань
21 апреля 2016 в 20:09
Цитата (mow73):При этом, заполнила Раздел 1 стр.070 с учётом удержанного апрельского удержания за март. 
Т.к. советуют, чтобы стр.070 = выписке из лицевого счёта из налоговой.
Кто советует ? То есть выплаты за март еще нет поскольку это доход апреля, а налог с несуществующей выплаты, в нарушение статьи 226 НК уже удержан ?
mow73  96 баллов
21 апреля 2016 в 20:13
Строки 070 и 090 сверяются с автоматизированной системой «Карточка расчетов с бюджетом налогового агента». Будет проверяться, чтобы удержанный налог минус возвращенный налог совпадал с суммой фактической уплаты, то есть заплатить НДФЛ должны не меньше, чем сумма удержанного налога минус сумма возвращенного налога.
Важный бух  79 606 баллов, г. Астрахань
21 апреля 2016 в 20:13
Цитата (suslichka_22):Сумма удержанного налога (строка 070) должна быть равна сумме показателей строк 140, указываемых в разд. 2 формы 6-НДФЛ.
А они и получаются равными. Если выплату за март не отражать во втором разделе, и  не отражать неудержанный налог с этой не относящейся к 1 кварталу выплаты  в строке 070
mow73  96 баллов
21 апреля 2016 в 20:22
Коллеги, была на семире 1С, там убедительно сказали, чтобы стр.070=выписке по лицевому счету.
Т.е. С января по март. (включительно удержания за март)
Naaatta  31 467 баллов, г. Новосибирск
21 апреля 2016 в 20:44
Добрый день.
Цитата (mow73):чтобы стр.070=выписке по лицевому счету
А откуда данные в выписку попадают? Не из вашей ли отчетности и ваших платежей? Так чего по мнению лектора должно попадать в стр. 070 - то, что вы перечислили в отчетный период или то, что перечислили на дату предоставления отчета?
Ни одно начисление налога в карточку расчетов с бюджетом не попадает той датой, которой мы его начисляем в учете, но вот как то всегда справлялись...
mow73  96 баллов
21 апреля 2016 в 20:50
Цитата (Naaatta):А откуда данные в выписку попадают? Не из вашей ли отчетности и ваших платежей? Так чего по мнению лектора должно попадать в стр. 070 - то, что вы перечислили в отчетный период или то, что перечислили на дату предоставления отчета?
Была рекомендация, сделать выписку с ИФНС на 31.03.2016 и отразить сумму в стр. 070. на дату представления отчёта.
И наша отчётность, там будет отражена, только после сдачи 6-НДФЛ.
Naaatta  31 467 баллов, г. Новосибирск
21 апреля 2016 в 21:12
Цитата (mow73):Была рекомендация, сделать выписку с ИФНС на 31.03.2016 и отразить сумму в стр. 070. на дату представления отчёта.
Хммм... а давайте во всю отчетность включать только то, что мы перечислили. После этого кто то будет вообще платить налоги? Я не буду...
Декларация она для того и нужна, чтобы проверить а все ли вы заплатили, а не для того, чтобы от фонаря заплатить, а потом в декларации это же нарисовать.
Рекомендация абсолютно бессмыслена.
Nataly S Консультант
21 апреля 2016 в 21:58
Добрый вечер!
Цитата (mow73):
Сдала отчёт, включая в Раздел 2 
31.01.2015 - 100
11.01.2016 - 13
12.01.2016 - 13

29.02.2016- 100
11.02.2016-13
12.02.2016-13

При этом, заполнила Раздел 1 стр.070 с учётом удержанного апрельского удержания за март. 
Т.к. советуют, чтобы стр.070 = выписке из лицевого счёта из налоговой.

Отчет принят.
Далее, сформировала выписку по лицевому счёту.
И оказалось, что задолженность 13руб. Это за декабрь 2015.
Выдержка из 1С форума: " В 070 строке не должен отражаться налог, удержанный с зарплаты за декабрь 2015 года, даже если выплата этой зарплаты и, соответственно, удержание налога производилось в январе 2016 года."

До выявления ошибки из налоговой, сдала корректирующую, без учёта 31.01.2016
Уважаемые коллеги, осмелюсь вам напомнить, что в теме может обсуждаться только вопрос топикстартера, для обсуждения своих ситуаций создавайте, пожалуйста, новые темы. Если хотите просто пожаловаться на несовершенство жизни, связанное с формой 6-НДФЛ, создавайте, пожалуйста, темы в разделе Свободное общение.
mow73  96 баллов
22 апреля 2016 в 06:33
Цитата (Naaatta):Декларация она для того и нужна, чтобы проверить а все ли вы заплатили, а не для того, чтобы от фонаря заплатить, а потом в декларации это же нарисовать.
Здравствуйте!
Я не думаю, что квалифицированный бухгалтер, будет перечислять налоги "от фонаря".
И выписка из лицевого счёта, (по рекомендации) даёт наглядность, для проверки правильности удержания НФДЛ, который и нужно отразить в стр.070 Раздела 1
Спасибо.
Смородина Белая  2 865 баллов, г. Санкт-Петербург
22 апреля 2016 в 07:25
Цитата (mow73):Сдала отчёт, включая в Раздел 2 
31.01.2015 - 100
11.01.2016 - 13
12.01.2016 - 13

29.02.2016- 100
11.02.2016-13
12.02.2016-13

При этом, заполнила Раздел 1 стр.070 с учётом удержанного апрельского удержания за март. 
Т.к. советуют, чтобы стр.070 = выписке из лицевого счёта из налоговой.

Отчет принят.
Далее, сформировала выписку по лицевому счёту.
И оказалось, что задолженность 13руб. Это за декабрь 2015.
Выдержка из 1С форума: " В 070 строке не должен отражаться налог, удержанный с зарплаты за декабрь 2015 года, даже если выплата этой зарплаты и, соответственно, удержание налога производилось в январе 2016 года."

До выявления ошибки из налоговой, сдала корректирующую, без учёта 31.01.2016
 На мой взгляд, это самая наглядная и полезная информация из всей этой темы. Спасибо вам!
Антон Лукъянчук  0 баллов
22 апреля 2016 в 07:31
У нас налоговая поясняет что строка 070 - удержанный налог - это налог который удержали за первый квартал. а вот 80 строка это налог за март если зарплата будет выплачена в апреле.
mow73  96 баллов
22 апреля 2016 в 08:10
Цитата (Смородина Белая):На мой взгляд, это самая наглядная и полезная информация из всей этой темы. Спасибо вам!
Спасибо большое, за комментарий. Может кому пригодиться.
Правда, не опечатка в датах, но суть надеюсь понятна.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер